药品和医用耗材自查整改报告.docxVIP

药品和医用耗材自查整改报告.docx

药品和医用耗材自查整改报告

第一章总体情况与自查动因

1.1机构概况

我院为三级乙等综合性公立医院，核定床位860张，年门急诊量118万人次，住院手术3.4万台次。药学部下设9个二级科室，医用耗材实行“临床科室—物资供应中心—医保结算”三级闭环管理。2023年度药品采购金额4.76亿元，耗材采购金额2.93亿元，其中高值耗材1.48亿元，占比50.5%。

1.2政策背景

2023年下半年起，国家医保局连续发布《关于加强药品和医用耗材价格监测的函》《关于开展医保基金使用自查自纠专项行动的通知》等7份文件，省医保局同步上线“药品耗材价格异常预警系统”。我院被纳入首批30家重点监测单位，要求60日内完成自查并提交整改报告。

1.3自查动因

除行政指令外，我院2023年第四季度内部审计发现：

（1）同一规格超声刀头在不同科室存在3个不同采购价，价差达28%；

（2）药品“二次议价”让利资金627万元未足额冲减患者费用；

（3）骨科跟台耗材“以领代耗”导致账实差异214万元。

董事会决定将外部监管与内部审计合并推进，启动为期45天的“药品与医用耗材专项自查整改行动”（以下简称“专项行动”）。

第二章组织体系与工作机制

2.1领导小组

院长任组长，总会计师、分管副院长、纪委书记任副组长，药学部、医学工程处、医保办、财务处、审计处、信息中心和临床科室负责人为成员。下设综合协调、价格核查、临床使用、数据信息、责任追究5个专班，实行“日例会、周通报、重大问题随时会商”制度。

2.2工作路径

采用“临床一线—职能科室—第三方审计”三级交叉核查模式：

（1）临床一线：科室耗材管理员、责任药师、护士长组成62个“自查单元”，对照2023年全年出入库单据、收费记录、病历消耗量进行“三单匹配”；

（2）职能科室：药学部牵头对药品“购、销、存”全链条进行穿行测试；医学工程处对高值耗材实行“一物一码”扫码溯源；医保办对1.3万条异常结算单据进行人工复核；

（3）第三方审计：委托具有证券资质的会计师事务所，对采购、库存、消耗、收费、付款、财务入账六环数据实施区块链存证审计，出具专项报告。

2.3信息化支撑

上线“药品耗材自查整改”模块，打通HIS、LIS、EMR、ERP、WMS、SPD、医保结算7个系统接口，实现“异常价格、超量使用、重复收费、库存盘盈”四类预警实时弹窗；开发“手机端扫码盘点”小程序，平均盘点效率提升4.6倍，差错率由1.8%降至0.2%。

第三章药品自查发现的主要问题

3.1价格管理

（1）同一通用名药品存在2—4个采购价：以注射用头孢哌酮钠舒巴坦钠（1.5g）为例，2023年3月采购价18.62元，9月降至11.40元，但旧库存仍按18.62元结算，涉及差价47.3万元；

（2）国家集采中选药品“二次议价”让利未冲减：降糖药阿卡波糖片（50mg×30片）集采价5.42元，供应商额外返利0.97元/盒，全年采购21.6万盒，返利20.96万元未冲减患者费用，形成违规结余；

（3）临时采购“绿色通道”溢价偏高：急救用药盐酸肾上腺素注射液（1mg×10支）临时采购溢价率36%，高于省平台挂网价，且未履行集体谈判程序。

3.2临床使用

（1）超说明书用量：质子泵抑制剂注射剂型在外科预防应激性溃疡疗程平均6.8天，超出《国家抗微生物治疗指南》推荐3天标准；

（2）辅助用药排名异常：某活血化瘀中药注射剂2023年销售金额1264万元，DDDs值居全院第3，但循证证据等级仅为C级；

（3）抗菌药物使用强度：住院患者抗菌药物使用强度（DDDs/100人天）为46.8，高于省内同级医院均值38.2。

3.3库存与损耗

（1）近效期损耗：2023年12月盘点发现，库存药品90天内到期金额287万元，其中62%为临床少用规格；

（2）冷链断链：胰岛素笔芯在院内运输环节出现2次超温报警，虽经稳定性评估未报废，但风险事件未上报；

（3）病区小药柜账实不符：抽查12个病区，账实差异率4.7%，最高差异金额3.9万元，主要原因为“借药不还”及“出院带药未记账”。

第四章医用耗材自查发现的主要问题

4.1高值耗材价格与收费

（1）心脏介入药物洗脱支架系统存在“线下返点”：供应商以科研经费名义返还8.5万元，医院未抵扣货款，变相增加患者负担；