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财务管理岗位职责及制度汇编

前言

为规范公司财务管理行为，明确各岗位人员职责权限，确保财务工作有序、高效进行，保障公司资产安全与完整，提高资金使用效益，特制定本《财务管理岗位职责及制度汇编》。本汇编旨在为公司财务管理工作提供系统性的指导和依据，适用于公司各级财务人员及相关业务部门。全体相关人员须认真学习、严格遵守、切实执行。

第一部分财务管理岗位职责

一、财务总监岗位职责

1.全面负责公司财务管理工作：组织制定公司财务管理战略、财务规划及年度财务工作计划，并监督执行。

2.财务决策支持：参与公司重大经营决策，从财务角度提供专业分析和建议，为公司战略发展提供财务支持。

3.财务预算与控制：组织编制公司全面预算，监督预算执行过程，分析预算差异，提出改进措施。

4.资金管理：统筹公司资金的筹集、调配与使用，确保公司资金链安全，优化资金结构，提高资金使用效率。

5.财务风险管理：建立健全公司财务风险预警机制，识别、评估和控制财务风险。

6.财务报告与分析：组织编制公司月度、季度、年度财务报告，进行财务状况和经营成果分析，为管理层提供准确的财务信息。

7.团队建设与管理：负责财务团队的建设、培训与考核，提升团队专业素养和工作效能。

8.内外部协调：协调与银行、税务、审计等外部机构的关系，以及与公司内部各部门的财务沟通与协作。

二、会计核算岗位职责

1.日常会计核算：严格按照国家会计准则和公司财务制度，准确、及时地完成各项经济业务的会计核算工作，包括凭证录入、审核、记账、结账等。

2.财务报表编制：负责编制公司月度、季度及年度会计报表，确保报表数据真实、准确、完整，并按时报送。

3.会计档案管理：负责会计凭证、账簿、报表等会计资料的整理、装订、归档和保管，确保会计档案的安全与规范。

4.往来款项管理：定期对公司各项应收、应付款项进行核对、清理，确保往来账目的清晰准确，及时预警异常款项。

5.成本核算：参与公司成本核算工作，准确归集和分配成本费用，提供成本分析数据。

6.配合审计工作：积极配合内外部审计机构的审计工作，提供必要的会计资料和解释说明。

三、资金管理岗位职责

1.资金日常管理：负责公司日常资金的收付、结算工作，确保资金收付的准确性和及时性。

2.银行账户管理：负责公司银行账户的开户、销户、维护及对账工作，监控银行账户余额及资金流动情况。

3.资金预算与调度：参与编制公司资金预算，根据资金需求合理调度资金，保障公司经营活动的正常资金需求。

4.票据管理：负责银行票据（支票、汇票、本票等）的购买、保管、签发、登记及核销工作，确保票据安全。

5.融资协调：协助财务总监进行融资渠道的开拓与维护，配合完成融资相关资料的准备和手续办理。

6.资金报告：定期编制资金日报、周报、月报，反映资金收支及存量情况，为管理层提供资金信息。

四、预算与分析岗位职责

1.预算编制组织：协助组织公司全面预算的编制工作，收集、整理各部门预算草案，汇总编制公司整体预算。

2.预算控制与跟踪：对预算执行情况进行日常跟踪和监控，定期分析预算差异，及时向管理层反馈预算执行中的问题。

3.财务分析：深入开展公司经营状况和财务状况分析，包括盈利能力、偿债能力、运营效率等方面，撰写财务分析报告，为管理决策提供支持。

4.绩效评价：参与公司预算考核与绩效评价体系的建立和完善，提供预算执行结果的考核数据。

5.数据支持：为公司各部门提供必要的财务数据支持和咨询服务，协助其理解预算和财务指标。

五、税务管理岗位职责

1.税务政策研究：关注国家及地方税收政策的变化，及时进行研究分析，并提出相应的税务筹划建议。

2.纳税申报：负责公司各项税费（如增值税、企业所得税、个人所得税等）的准确计算和按时申报缴纳工作。

3.税务核算：负责公司税务相关的会计核算工作，确保税务处理符合会计准则和税法规定。

4.发票管理：负责公司发票的领购、开具、保管、认证及核销工作，确保发票管理合规。

5.税务沟通与协调：负责与税务机关的日常沟通与协调，配合税务检查，维护良好的税企关系。

6.税务筹划：在合法合规的前提下，通过合理安排经营活动和财务活动，降低公司税务成本。

第二部分财务管理制度

一、总则

1.目的：为规范公司财务行为，加强财务管理和经济核算，提高经济效益，保护公司资产的安全与完整，特制定本制度。

2.依据：本制度根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及国家有关法律法规，并结合公司实际情况制定。

3.适用范围：本制度适用于公司及所属各部门的一切财务活动。

4.基本原则：

*合法性原则：财务活动必须遵守国家法律法规和财经纪律。

*统一性原则