（75页PPT）wktmp2第4章商业银行负债业务管理.pptVIP

商业银行·第四章商业银行负债业务管理经济学院1资本性金融债券2一般性金融债券3国际金融债券（1）担保债券和信用债券（2）固定利率债券和浮动利率债券（3）普通金融债券、累进利率金融债券和贴现金融债券（4）附息金融债券和一次性还本付息金融债券（1）外国金融债券（2）欧洲金融债券（3）平行金融债券三、分类4.1商业银行负债的构成商业银行·第四章商业银行负债业务管理经济学院1、资本性金融债券资本性金融债券是商业银行为了弥补资本金的不足而发行的金融债券，这种债券在《巴塞尔协议》中被归类为附属资本。（见第三章）4.1商业银行负债的构成商业银行·第四章商业银行负债业务管理经济学院商业银行为筹集用于长期贷款、长期投资等资金而发行的债券属于一般性金融债券（1）担保债券和信用债券我国银行主要以信用债券为主。（2）固定利率债券和浮动利率债券我国商业银行发行的金融债券主要是固定利率债券。2、一般性金融债券4.1商业银行负债的构成商业银行·第四章商业银行负债业务管理经济学院（3）普通金融债券、累进利率金融债券和贴现金融债券■普通金融债券是定期存单式的到期一次还本付息的债券■累进利率金融债券是浮动期限式的、利率和期限挂钩的金融债券■贴现金融债券又称贴水债券，是指以低于债券面值的价格折价发行，到期按面值偿还的债券。我国发行的大多为普通金融债券，1988年以来，也曾发行过累进利率金融债券和贴现金融债券。4.1商业银行负债的构成商业银行·第四章商业银行负债业务管理经济学院（4）附息金融债券和一次性还本付息金融债券附息金融债券是指在债券券面上附有每次付息的息票，发行人定期支付利息的金融债券。我国银行发行的基本上都是一次性还本付息金融债券。4.1商业银行负债的构成商业银行·第四章商业银行负债业务管理经济学院国际金融债券是指银行和非银行金融机构为筹措和融通资金，在国某省市场上发行的，以外国货币为面值的债券（1）外国金融债券定义：外国金融债券是指债券发行银行通过外某省市场所在国的银行或金融机构，组织发行的以该国货币为面值的金融债券。3、国际金融债券4.1商业银行负债的构成商业银行·第四章商业银行负债业务管理经济学院（2）欧洲金融债券■定义：欧洲金融债券指债券发行银行通过其他银行或金融机构，在债券面值货币以外的国家发行并推销债券。■特点：债券发行银行某省市场以及面值货币分别属于三个不同的国家。4.1商业银行负债的构成商业银行·第四章商业银行负债业务管理经济学院（3）平行金融债券■定义：平行金融债券指发行银行为筹措一笔资金，在几个国家同时发行债券，债券分别以各投资国的货币标价。■特点：债券分别以各投资国的货币标价，各国债券的筹资条件和利息基本相同。4.1商业银行负债的构成商业银行·第四章商业银行负债业务管理经济学院第二节商业银行存款负债管理一、存款成本管理（一）定义：存款成本是指银行为吸收存款所支付的费用，包括利息成本和非利息成本（又称营业成本）（二）存款成本管理1.存款结构与成本控制活期存款的总成本不一定低于定期存款4.2商业银行存款负债管理商业银行·第四章商业银行负债业务管理经济学院因此，对存款结构的成本选择，需要处理好以下关系：①尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数；②正确处理不同种类存款的利息成本和营业成本的比重关系；③活期存款的发展战略必须以不减弱银行的信贷能力为条件；④定期存款的发展不应以提高自身的比重为目标，而应与存款的派生能力相适应。4.2商业银行存款负债管理商业银行·第四章商业银行负债业务管理经济学院2存款总量与成本控制四种组合模式（1）逆向组合模式，即存款总量增加，成本却下降（2）同向组合模式，即存款总量增加，成本也增加（3）总量单向变化模式，即存款总量增加，成本保持不变（4）成本单向变化模式，即存款总量不变，成本却增加。4.2商业银行存款负债管理商业银行·第四章商业银行负债业务管理经济学院影响存款成本因素:■存款总量■存款结构■单位成本内固定成本和变动成本的比例■利息成本和营业成本占总成本的比重4.2商业银行存款负债管理商业银行·第四章商业银行负债业务管理经济学院二、存款定价(