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中国银行业监督管理委员会关于印发银行业金融机构绩效考评监管指引的通知

银监会各监管局，各政策性银行、大型银行、股份制银行，邮储银行，外资银行，金融资产管理公司，其他会管金融机构：

为引导银行业金融机构树立稳健经营和可持续发展理念，科学制定绩效考评指标，合理确定考评标准和考评方式，发挥绩效考评在培育价值文化、激励合规经营、提升风险管控能力等方面的重要作用，增强银行业金融机构防范和化解金融风险的能力，银监会制定了《银行业金融机构绩效考评监管指引》。现印发给你们，请遵照执行。

各银行业金融机构应结合本机构实际，修订和完善绩效考评制度和指标体系，合理确定绩效薪酬支付和扣回方式，健全绩效考评管理工作机制，按照规定向监管机构报送绩效考评结果和相关情况。各级监管机构应加强对银行业金融机构绩效考评工作的监督检查，督促其规范绩效考评行为，确保绩效考评工作合规、有效开展。对绩效考评制度不合规、指标设置不合理、操作流程不规范等问题，责令其限期整改；对违规情节严重的，依法采取相应的监管措施。

请各银监局将本通知转发至辖内城市商业银行、农村中小金融机构、非银行金融机构。

附件：银行业金融机构绩效考评监管指引

第一章总则

第一条为促进银行业金融机构建立有效的绩效考评体系和科学的激励约束机制，加强合规经营和风险管控，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内依法设立的商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行、贷款公司、金融租赁公司、货币经纪公司、消费金融公司等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。

第三条本指引所称绩效考评，是指银行业金融机构为落实监管要求和实现自身发展战略，通过建立考评指标、设定考评标准、运用考评方法，对在经营管理过程中取得的阶段性成果进行考核评价，并根据考评结果进行奖励或惩罚的制度安排。

第四条银行业金融机构绩效考评工作应当坚持以下原则：

（一）稳健经营。银行业金融机构应树立稳健绩效观，确定稳健的发展战略和经营计划，制定稳健的绩效考评目标和具体指标，防止经营风险的过度承担。

（二）合规引领。绩效考评应当有利于引导银行业金融机构合规经营，严格遵守监管要求，杜绝”打擦边球”、绕监管等违规行为。

（三）战略导向。绩效考评应充分体现银行业金融机构战略意图，与长期发展战略、短期发展目标、风险防控要求相适应，有利于业务创新和业务转型。

（四）综合平衡。绩效考评应统筹考虑经营效益、风险防控、社会责任等多重目标，全面衡量银行业金融机构的经营管理成效，防止单纯追求规模和速度。

（五）持续改进。绩效考评应建立在充分的信息收集和分析基础上，不断优化考评指标和考评方法，提高绩效考评的科学性和有效性，促进银行业金融机构持续健康发展。

第二章绩效考评指标

第五条银行业金融机构的绩效考评指标应包括以下五大类：

（一）合规经营类指标。用于评价银行业金融机构遵守法律法规和监管要求的情况，包括但不限于合规执行、内控评价、行政处罚等方面的指标。合规经营类指标应设定合理的权重，确保银行业金融机构合规意识和合规行为得到有效激励。

（二）风险管理类指标。用于评价银行业金融机构风险管理的有效性，包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等方面的指标。如不良贷款率、拨备覆盖率、资本充足率等。风险管理类指标应反映银行业金融机构面临的主要风险状况，以及对风险的识别、计量、监测和控制能力。

（三）经营效益类指标。用于评价银行业金融机构的经营成果和盈利能力，包括收入、利润、资产回报率、资本回报率等指标。经营效益类指标应综合考虑风险调整后的收益，避免单纯追求短期利润而忽视风险。

（四）发展转型类指标。用于评价银行业金融机构在业务创新、业务拓展、客户服务等方面的进展和成效，包括新业务收入占比、客户满意度等指标。发展转型类指标应鼓励银行业金融机构积极适应市场变化，推动业务创新和转型发展。

（五）社会责任类指标。用于评价银行业金融机构在支持社会经济发展、履行社会责任方面的贡献，包括服务三农、小微企业、绿色信贷等方面的指标。社会责任类指标应引导银行业金融机构关注社会发展需求，积极履行社会责任。

第六条银行业金融机构应根据自身发展战略和经营目标，合理确定各类绩效考评指标的权重和具体内容。合规经营类指标和风险管理类指标权重应当明显高于其他类指标。

第七条银行业金融机构应根据监管要求和市场变化，及时调整绩效考评指标。在制定和调整绩效考评指标时，应充分征求内部各部门和基层机构的意见，确保指标的合理性和可操作性。

第三章绩效考评的组织实施

第八条银行业金融机构应建立健全绩效考评管理体系，明确绩效考评的组织架构、职责分工、工作流程等。

第九条董事会应负责制定绩效考评制度和政策，审定绩效考评目标和指标，监督绩