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2025年行政单位财政综合绩效考评自查报告

根据《XX省财政支出绩效评价管理办法》及上级财政部门关于2025年度财政综合绩效考评工作的统一部署，我单位高度重视，严格对照《2025年行政单位财政综合绩效考评指标体系》，组织财务、业务、内审等部门成立专项工作组，于2025年10月15日至11月20日全面开展财政综合绩效考评自查工作。工作组通过查阅账务资料、核对项目台账、现场走访调研、座谈询问核实等方式，对预算编制、执行管理、绩效目标实现、重点项目效益等12项一级指标、35项二级指标进行了逐项核查。现将自查情况报告如下：

一、自查工作开展情况

为确保自查工作全面、客观、真实，我单位成立了由主要领导任组长，分管财务领导任副组长，财务科、办公室、业务科室负责人及内审人员为成员的自查工作组，制定《2025年财政综合绩效考评自查方案》，明确责任分工与时间节点。自查范围覆盖2025年度所有财政拨款资金（包括基本支出与项目支出），涉及一般公共预算、政府性基金预算及上级专项转移支付资金，总金额8765.32万元。自查方法采取“全面覆盖+重点抽查”模式：对基本支出重点核查人员经费、公用经费的合规性；对项目支出按金额占比选取前5大项目（占项目总支出的78%）进行全流程追踪，涵盖项目申报、资金拨付、实施进度、产出效益等环节；对结转结余资金逐项分析形成原因，核实是否符合政策规定。同时，工作组与3个业务科室、2个下属单位开展座谈，收集一线执行反馈，并邀请外部审计专家对关键环节进行指导，确保自查结果的准确性和专业性。

二、财政预算执行与管理情况

（一）预算编制科学性。2025年预算编制严格遵循“量入为出、统筹兼顾、勤俭节约”原则，坚持“先有项目库、后有预算”的管理要求。预算编制前，各业务科室结合年度重点工作任务，提交项目可行性报告及绩效目标申报表，经单位党组会议审议后纳入项目库。全年共储备项目18个，经财政部门审核后批复15个，项目入库率83.3%。预算编制过程中，财务科与业务科室充分对接，人员经费按编制内实有人数及政策标准核定，公用经费按定额标准测算，项目支出按“一事一议”原则逐项论证。例如“智慧政务系统升级项目”，经第三方机构评估后，将原申报的320万元调整为280万元，核减率12.5%，避免了资金冗余。经核查，预算编制与单位职能、年度工作计划匹配度达95%，未发现虚列、重复申报项目情况。

（二）预算执行规范性。2025年部门预算批复总额8765.32万元，截至12月31日累计支出8523.18万元，预算执行率97.24%，较上年提升2.1个百分点。其中基本支出执行率99.1%（人员经费执行率100%，公用经费执行率98.5%），主要因严格执行“先审批后支出”制度，对会议费、差旅费等实行限额管理，公用经费较预算节约12.7万元；项目支出执行率95.6%，15个项目中12个完成全部支出，3个跨年度项目按序时进度支付（如“老旧小区改造项目”因冬季施工暂停，结转资金58万元，已报财政部门备案）。“三公”经费支出28.6万元，较预算40万元压减28.5%，其中公务接待费12.3万元（同比下降15%），公务用车运行维护费16.3万元（同比下降12%），无因公出国（境）费用，严格落实了过紧日子要求。结转结余资金242.14万元（占比2.76%），主要为跨年度项目尾款及质保金，均符合“两年清零”政策规定，无长期沉淀资金。

（三）预算约束有效性。全年未发生超预算、无预算支出情况，预算调整事项严格履行“科室申请-财务审核-分管领导审批-党组会议决策-财政备案”程序，共调整项目3个，调整金额45万元（均为项目间调剂，未突破总预算）。财务核算严格执行《政府会计制度》，设置明细科目23类，辅助核算项12项，账务处理准确率100%。内控制度健全，制定《财务收支管理办法》《项目资金管理细则》等8项制度，明确资金审批权限（5万元以下由分管领导审批，5万元以上由主要领导审批），并通过内部审计季度抽查、财务科月度对账等方式强化监督。全年开展内部审计4次，发现并整改问题7项（如个别报销单据签字不全、项目进度台账更新不及时等），未发生重大财务违规行为。

三、绩效目标管理与实现情况

（一）绩效目标设定。2025年所有预算项目（含基本支出中的公用经费）均按要求编制绩效目标，共设定总体目标15个，一级指标4类（产出、效益、满意度、成本），二级指标42个，三级指标126个。其中，产出指标量化率100%（如“老旧小区改造项目”设定“改造楼栋20栋、路面修复5000㎡”等数量指标，“智慧政务系统升级项目”设定“系统上线时间≤120天”等时效指标）；效益指标细化率92%（如“社区服务能力提升项目”设定“居民办事跑腿次数减少60%”“矛盾调解成功率≥90%”等效果指标）；满意度指标覆盖所有民生项目（设