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2025年证券从业资格试题(真题汇编)附答案详解

一、单项选择题（每题0.5分，共40题，满分20分）

1.根据《证券法》，公开发行公司债券，累计债券余额不得超过公司净资产的()

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

答案：C

解析：《证券法》第十五条明确规定，公开发行公司债券，累计债券余额不得超过公司净资产的40%，旨在控制杠杆风险。

2.下列关于科创板跟投制度的说法，正确的是()

A.保荐机构必须跟投2%且金额不超过1亿元

B.跟投股份锁定期为12个月

C.跟投主体为保荐机构另类投资子公司

D.跟投比例由发行人与保荐机构协商确定

答案：C

解析：科创板强制要求保荐机构旗下另类投资子公司跟投，比例为发行规模的2%～5%，锁定期24个月，故C正确。

3.某上市公司拟实施重大资产重组，构成借壳上市的判断标准是()

A.控制权发生变更之日起36个月内，向收购人购买资产总额占比达100%以上

B.控制权发生变更之日起24个月内，向收购人购买资产净额占比达50%以上

C.控制权发生变更之日起12个月内，向收购人购买营业收入占比达100%以上

D.控制权发生变更之日起36个月内，向收购人购买资产总额占比达50%以上

答案：A

解析：《重组办法》第十三条明确36个月内资产总额占比100%为借壳标准，意在严防规避IPO审核。

4.证券公司开展场外期权业务，对单一客户收取的保证金不得超过公司净资本的()

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

答案：B

解析：风控指引规定，单一客户保证金不得超过券商净资本的10%，防止风险过度集中。

5.根据《私募基金备案须知》，私募证券投资基金的初始募集规模不得低于()

A.100万元

B.500万元

C.1000万元

D.2000万元

答案：C

解析：中基协要求私募证券基金初始实缴规模≥1000万元，确保基金具备基本运作基础。

6.投资者参与北交所公开发行股票网上申购，每个申购单位为()

A.100股

B.200股

C.500股

D.1000股

答案：A

解析：北交所网上申购最小单位为100股，与科创板、创业板保持一致，降低门槛。

7.下列关于证券分析师执业行为的说法，错误的是()

A.分析师可以在研究报告发布前买卖相关证券

B.研究报告应注明分析师姓名及登记编码

C.分析师不得提供虚假或误导性信息

D.分析师需对研究方法和假设进行说明

答案：A

解析：《发布证券研究报告暂行规定》明确禁止分析师在报告发布前买卖相关证券，防范利益冲突。

8.证券公司流动性覆盖率（LCR）的监管要求是()

A.不低于80%

B.不低于100%

C.不低于120%

D.不低于150%

答案：B

解析：证监会要求券商LCR≥100%，确保30天内优质流动性资产足以覆盖净现金流出。

9.下列关于存托凭证（CDR）的说法，正确的是()

A.CDR持有人享有境外基础股票相同的分红权

B.CDR以人民币计价，在上海证券交易所交易

C.CDR发行需经美国SEC核准

D.CDR不得转换为境外基础股票

答案：B

解析：CDR以人民币计价、在境内交易所交易，分红权通过存托人行使，转换需符合跨境转换规则。

10.根据《证券公司合规管理规范》，合规负责人应由()

A.董事长提名，董事会聘任

B.总经理提名，监事会聘任

C.董事会提名，股东大会聘任

D.董事长提名，总经理聘任

答案：A

解析：合规负责人由董事长提名、董事会聘任，向董事会负责，确保独立性。

11.下列关于可转债赎回条款的表述，正确的是()

A.赎回权属于可转债持有人

B.赎回价格通常低于面值

C.赎回条款保护发行人利益

D.赎回期越长对投资者越有利

答案：C

解析：赎回权属于发行人，可在股价大幅高于转股价时行使，迫使投资者转股，降低公司财务成本。

12.证券公司开展股票质押式回购业务，单一融入方融资金额不得超过券商净资本的()

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

答案：D

解析：风控指标要求单一融入方融资余额≤券商净资本20%，分散信用风险。

13.下列关于ETF申购赎回的说法，错误的是()

A.申购赎回采用实物申赎机制

B.最小申赎单位由基金管理人设定

C.投资者可直接用现金向基金公司申购ETF份额

D.申赎清单每日披露

答案：C

解析：ETF一级市场申赎需用一篮子股票或债券，不接受现金，二级市场方可现金买卖。

14.根据《信息披露违法行为行政责任认定规则》，认定信息披露违法案件责任人员责任大小首要考虑的因素是()

A.职务高低

B.持股比例

C.过错程度

D.任职时间

答案：C

解析：过错程