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2025年幼儿园资产管理自查报告

为全面规范幼儿园资产管理工作，确保资产安全完整、合理配置和高效使用，根据《行政事业单位国有资产管理办法》及教育主管部门关于资产管理的要求，本园于2025年3月至4月组织开展了资产管理专项自查工作。现将自查情况报告如下：

一、资产基本情况

截至2025年3月31日，本园资产总额为8,756,320.50元，其中固定资产7,235,180.00元，无形资产156,000.00元，流动资产1,365,140.50元。固定资产中，房屋建筑物3,850,000.00元（占地面积1,200平方米，建筑面积2,800平方米），专用设备1,568,450.00元（含厨房设备426,800.00元、安防设备312,650.00元、教学仪器829,000.00元），通用设备985,730.00元（办公设备428,350.00元、家具用具557,380.00元），文物和陈列品0元，图书档案245,000.00元（纸质图书12,860册、电子图书3,500册），其他固定资产586,000.00元（含大型玩具320,000.00元、体育设施156,000.00元）。无形资产主要为教学软件及课程体系开发费用。流动资产中，库存物资426,850.00元（含办公用品86,520.00元、教材绘本156,320.00元、保健用品68,450.00元、厨房食材115,560.00元），银行存款及现金938,290.50元。

二、资产管理现状

（一）制度建设情况

已建立《幼儿园资产管理制度》《固定资产管理细则》《物资采购管理办法》《资产盘点清查制度》等12项专项制度，涵盖资产配置、采购、入库、登记、使用、维护、盘点、处置等全流程。2024年修订完善了《玩教具安全管理规范》《信息化设备使用维护规程》等4项制度，新增《智慧校园设备管理办法》，明确资产管理员岗位职责，实行“园长-后勤主任-部门负责人-资产使用人”四级管理责任制。

（二）资产配置与采购管理

资产配置严格遵循“按需配置、标准控制、节能环保”原则，2024年新增资产1,256,800.00元，其中政府采购资产865,300.00元（包括厨房消毒柜3台、安防监控系统升级、交互式一体机5台），自行采购资产391,500.00元。采购流程执行“申请-审批-采购-验收-入库”闭环管理，大额采购履行集体决策程序，2024年召开采购专题会议6次，涉及金额50万元以上采购项目2项，均通过公开招标方式实施。建立供应商名录库，对3家提供不合格玩教具的供应商实施黑名单管理。

（三）资产登记与核算管理

实行“一物一码”管理，所有固定资产均粘贴电子标签，资产信息录入“中小学资产管理信息系统”，实时更新资产状态。财务部门设置固定资产总账和明细账，资产管理部门建立实物台账，2024年开展账实核对3次，差异率控制在0.8%以内。针对2023年发现的15项账实不符问题，已完成调账处理并追究相关人员责任。建立资产变动登记制度，2024年办理资产入库登记236笔、领用登记189笔、转移登记26笔、处置登记45笔，所有变动均附原始凭证及审批手续。

（四）资产使用与维护管理

制定《资产使用维护手册》，明确各类资产使用规范及保养要求，对大型玩具、厨房设备等特种设备实行“日巡检、周保养、月检修”制度，2024年开展设备巡检48次，发现并整改安全隐患23处。建立维修保养台账，详细记录设备型号、维修时间、故障原因、维修费用等信息，2024年累计支出维修费用86,500.00元，其中厨房设备32,600.00元、教学设备28,400.00元、办公设备15,800.00元、安防系统9,700.00元。实行资产使用人责任制，与各班级、部门签订《资产保管责任书》，明确资产损坏赔偿标准，2024年处理资产损坏事件8起，赔偿金额2,350.00元。

（五）资产盘点与清查管理

执行“月度抽查、季度互查、年度清查”盘点制度，2024年12月开展年度全面清查，成立由园长任组长，财务、后勤、教学部门人员组成的清查小组，采用“以账对物、以物核账”方式，对全园资产进行逐一盘点，盘点覆盖率100%。清查发现盘盈资产12项（价值8,650.00元），主要为未及时入库的教学具；盘亏资产8项（价值15,320.00元），包括遗失办公电脑1台、损坏投影仪1台、报废打印机2台。所有盘盈盘亏均按规定程序报批后进行账务处理，并分析原因制定改进措施。

（六）资产处置管理

资产处置严格执行“申请-评估-审批-处置”程序，2024年处置资产45项，原值685,200.00元，累计折旧598,650.00元，净值86,550.00元。其中报废资产32项（包括老旧空调8台、电脑12台、打印机6台、课桌椅6套），通过公开拍卖处置收入23,500.00元，全额上缴财政；调拨资