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财务科规章制度相关守则

财务科岗位职责

财务科长职责

1.全面负责财务科的日常管理工作，制定并完善财务科的各项规章制度和工作流程，确保财务工作的规范化、标准化和高效化。

2.组织编制公司年度财务预算和财务收支计划，对预算执行情况进行监控和分析，及时发现问题并提出改进措施，确保公司预算目标的实现。

3.负责公司的财务管理和财务决策，参与公司重大投资、融资、并购等项目的研究和分析，为公司的战略决策提供财务支持和建议。

4.组织公司的会计核算工作，审核会计凭证、财务报表和其他财务资料，确保会计信息的真实、准确、完整和及时。

5.加强与税务、银行、审计等外部机构的沟通和协调，维护公司的良好外部形象，确保公司税务申报和缴纳的合规性，合理安排公司的资金融资和资金运作。

6.负责财务科的团队建设和人员管理，组织财务人员的培训和考核，提高财务人员的业务素质和工作能力，营造积极向上的工作氛围。

7.完成公司领导交办的其他财务相关工作任务。

会计职责

1.按照国家会计制度和公司财务管理制度的规定，进行会计核算工作，包括审核原始凭证、编制记账凭证、登记账簿、编制财务报表等。

2.负责公司各项收入、成本、费用的核算和管理，准确计算公司的经营成果，及时提供财务分析数据和报告，为公司的经营决策提供支持。

3.定期对公司的固定资产、存货等进行盘点和清查，确保资产的安全和完整，及时处理盘盈盘亏等问题。

4.负责公司税务申报和缴纳工作，准确计算各项税款，及时办理税务登记、变更、注销等手续，确保公司税务工作的合规性。

5.整理和保管会计档案，包括会计凭证、账簿、报表等，按照规定的期限和要求进行归档和保管，确保会计档案的安全和完整。

6.协助财务科长做好财务预算的编制和执行工作，对预算执行情况进行跟踪和分析，及时反馈预算执行中的问题和建议。

7.完成财务科长交办的其他会计相关工作任务。

出纳职责

1.负责公司现金的收付和保管工作，严格遵守现金管理制度，确保现金的安全和完整。

2.办理银行存款的收付业务，及时登记银行存款日记账，定期与银行对账单进行核对，编制银行存款余额调节表，确保银行存款的账实相符。

3.严格按照公司的审批流程和支付制度，办理各项费用的报销和款项的支付业务，审核报销凭证的真实性、合法性和完整性，确保资金支付的合规性。

4.负责公司票据的管理工作，包括支票、汇票、本票等的开具、保管和使用，严格遵守票据管理制度，确保票据的安全和有效使用。

5.及时准确地记录现金和银行存款的收支情况，每日编制现金日报表和银行存款日报表，向财务科长和相关领导汇报资金收支情况。

6.协助会计做好账务处理和财务报表编制工作，提供相关的财务数据和资料。

7.完成财务科长交办的其他出纳相关工作任务。

财务科工作流程

预算编制流程

1.每年[具体时间]，财务科根据公司的战略规划和经营目标，向各部门下达年度预算编制通知，明确预算编制的要求、方法和时间节点。

2.各部门按照通知要求，结合本部门的实际情况，编制本部门的年度预算草案，并在[具体时间]前提交给财务科。

3.财务科对各部门提交的预算草案进行审核和汇总，分析预算的合理性和可行性，与各部门进行沟通和协调，对预算草案进行修改和完善。

4.财务科将汇总后的公司年度预算草案提交给公司管理层进行审议，根据管理层的意见和建议，对预算草案进行进一步的修改和调整。

5.经公司管理层审议通过后，财务科将公司年度预算方案提交给公司董事会审批，董事会审批通过后，正式下达公司年度预算。

6.财务科将公司年度预算分解到各部门和各项目，明确各部门和各项目的预算指标和责任，建立预算执行台账，对预算执行情况进行跟踪和监控。

费用报销流程

1.员工发生费用支出后，应及时取得合法有效的原始凭证，如发票、收据等，并按照公司的报销制度填写费用报销单，注明费用的用途、金额、日期等信息。

2.员工将填写好的费用报销单和原始凭证提交给本部门负责人进行审批，部门负责人审核费用的真实性、合理性和合规性，签署审批意见。

3.部门负责人审批通过后，员工将费用报销单和原始凭证提交给财务科进行审核，财务科审核报销凭证的合法性、完整性和准确性，核对费用是否符合公司的预算和报销标准，签署审核意见。

4.财务科审核通过后，将费用报销单提交给公司分管领导进行审批，分管领导根据公司的授权和管理规定，对费用报销进行最终审批。

5.经公司分管领导审批通过后，出纳按照费用报销单上的金额和支付方式，办理费用报销支付手续，将报销款项支付给员工。

6.会计根据费用报销单和支付凭证，进行账务处理，记录费用的支出情况。

资金支付流程

1.各部门需要支付资金时，应提前填写资金支付申请单，注明支付的原因、金额、收款单位、支付方式等信息，并按照公司的