销售合同审核流程表风险评估与条款合规性检查.docVIP

销售合同审核流程表风险评估与条款合规性检查工具

一、适用情境与范围

本工具适用于各类企业（含中小型企业、大型集团、初创公司）的销售合同审核场景，覆盖法务部门、销售部门、采购部门及合同管理人员的日常工作需求。具体包括：标准销售合同、定制化销售合同、长期框架协议、跨境销售合同等类型的风险评估与条款合规性审查，旨在通过系统化流程降低合同履约风险，保证合同内容符合法律法规及企业内部制度要求。

二、审核流程步骤详解

步骤一：合同接收与基础信息核验

操作内容：

合同资料完整性检查：接收销售合同时核验是否包含以下核心文件——合同文本（正本/复印件）、对方当事人主体资格证明（营业执照复印件、法定代表人证件号码明）、授权委托书（如签约非法定代表人）、标的物相关资质文件（如质检报告、许可证）、技术附件（如规格书、图纸）等。缺失关键文件的，需业务部门补充完整后启动审核。

基础信息登记：在《销售合同审核台账》中记录合同编号、签约双方全称、合同标的、合同金额、签订日期、预计履行期限、业务负责人（销售经理）等信息，保证合同可追溯。

初步风险筛查：快速识别合同中的“高危信号”，如：签约方为无独立法人资格的分支机构（需核实总授权）、合同金额远超历史同类合同、标的物涉及国家专营/限制经营品类（如食品、危险化学品）、争议解决约定模糊等，此类合同需优先安排专项审核。

步骤二：全面风险评估

操作内容：

针对合同主体、履约过程、支付条款、争议解决等维度进行风险量化分析，填写《销售合同风险评估表》（详见模板部分）。

主体资格风险：

核实对方营业执照：是否在有效期内？经营范围是否涵盖合同标的？是否属于“异常经营名录”（通过“国家企业信用信息公示系统”查询，查询结果截图存档）。

核实签约人权限：非法定代表人签约的，需审核授权委托书是否载明“代为签订销售合同”的明确授权范围、授权期限，及签字是否与授权人身份信息一致。

履约能力风险：

评估对方生产能力/供货能力：要求对方提供近6个月同类产品销售业绩、生产设备清单或库存证明，大型订单可安排实地考察。

评估质量保障能力：是否约定质量标准（国标/行标/企标？）、验收流程（初检/复检？）、质保期限及售后责任。

支付条款风险：

审核付款节点：预付款比例（一般不超过30%）、到货款支付条件（需明确“验收合格后X日内”）、质保金比例（一般为5%-10%）及返还条件，避免约定“货到付款”“无质保金”等高风险条款。

审核支付方式：优先选择银行转账，避免约定现金支付、第三方代付（除非有担保协议），跨境合同需明确外汇支付合规性。

争议解决风险：

审核争议解决方式：优先约定“卖方所在地有管辖权的人民法院诉讼”，避免约定“对方所在地仲裁”或“由XX市仲裁委员会仲裁”（除非对方为知名企业且仲裁条款明确）；跨境合同需明确适用法律（建议选择中国法律）。

步骤三：条款合规性专项检查

操作内容：

对照《民法典》《消费者权益保护法》《产品质量法》等法律法规及企业《合同管理办法》，逐条审核合同条款合法性、公平性及完整性，填写《销售合同条款合规性检查表》（详见模板部分）。

核心条款合规性：

标的物条款：名称、规格、型号、数量、质量标准是否明确？避免使用“优质产品”“符合行业标准”等模糊表述，需引用具体标准编号（如“GB/T19001-2016”）。

价格条款：单价、总价是否含税？是否明确价格包含的包装、运输、保险等费用？避免约定“最终价格以实际结算为准”（除非有书面补充协议）。

交付条款：交付时间、地点、方式是否明确？“X日内交付”需明确起算点（如“合同签订后/预付款到账后”）；交付地点需具体到省、市、区，避免约定“买方指定地点”（需明确“买方书面指定地点”）。

违约责任：是否区分双方违约情形？违约金比例是否合理（一般不超过实际损失的30%）？是否约定“违约金不足以弥补损失的，守约方有权要求赔偿实际损失”？避免约定“违约方承担一切责任”等模糊条款。

格式条款公平性：

检查是否存在“霸王条款”：如“卖方对标的物瑕疵不承担责任”“买方单方解除合同需支付合同总额20%的违约金”等，此类条款可能因违反《民法典》第497条被认定无效。

保证双方权利义务对等：避免仅约定买方义务（如“买方逾期付款，每日按欠款金额0.05%支付违约金”），不约定卖方逾期交货的违约责任。

特殊行业合规性：

涉及食品、药品的：需审核是否标注生产日期、保质期、生产厂家信息，是否符合《食品安全法》标签要求；

涉及医疗器械的：需审核卖方是否具备《医疗器械经营许可证》，产品是否取得医疗器械注册证；

跨境销售：需审核是否遵守《出口管制法》《贸易合规条例》，是否办理相关进出口许可证件。

步骤四：问题反馈与闭环管理

操作内容：

出具审核意见：对审核中发觉的风险点及不合规条款，需在《销售合同审核意见单》中明确标注（如