商业银行课件.pptxVIP

1;2;3;4;5;6;7;8;9;10;11;12;13;14;15;16;17;18;19;20;21;Table1BalanceSheetofAllCommercialBanks(December2008);23;24;25;26;27;28;規避資本管制，增加盈利來源。

適應金融環境的變化。

轉移和分散風險。

適應客戶對銀行服務多樣化的要求。

商業銀行自身的有利條件促使其發展中間業務。

科技進步推動商業銀行中間業務的發展。;30;31;第三節商業銀行的經營管理;一、商業銀行面臨的風險;1、信用風險（違約風險）

是指貸款到期後，借款方不能歸還貸款從而使放款方承受損失的風險。

產生原因：逆向選擇與道德風險、意外情況……

管理策略：要求提供抵押品、嚴格貸款審核和管理、關注貸款集中度……

;2、市場風險

市場風險被定義為由於市場價格(包括金融資產價格和商品價格)波動而導致金融機構表內表外頭寸遭受損失的風險。

根據1996年《補充規定》的定義市場風險可以分為：

利率風險

股票風險

匯率風險

商品風險。;

(1)市場風險來自於整個經濟體系而不是交易對手或內部，因而具有系統性風險的特徵，尤其是利率風險和匯率風險。

(2)由於市場風險是一種系統性風險，所以很難分散掉，組合管理的方法也很難實施。

市場風險一般運用套期保值(即對沖)或保險的方法加以規避。;3、操作風險

是指銀行內部控制、資訊系統的缺陷以及公司治理機制失效導致的風險。

4、其他風險

包括流動性風險、國家和轉移風險、法律風險以及聲譽風險等。;二、商業銀行的經營原則;39;三、商業銀行的資產負債管理;⑴商業貸款理論

基本觀點：存款是銀行貸款資金的主要來源，而銀行存款的大多數是活期存款，這種存款隨時可能被提取，為了保證資金的流動性，商業銀行只能發放短期的與商業周轉有關的、與生產物資儲備相適應的有償性貸款。銀行貸款應該以商業行為為基礎，以商業票據為憑證。;局限性：

①這種帶有自償特徵的放款理論，不能滿足經濟發展對銀行長期資金的需求，也限制了銀行自身的發展；

②忽視了銀行存款的相對穩定性，沒有充分利用長期負債；

③忽視短期貸款的風險性，且使銀行的發展受制於經濟週期及其帶來的風險。;基本??點：

該理論認為，流動性要求仍然是商業銀行特別強調的、但銀行在資金運用中可持有具有可轉換性的資產。

所謂的可轉化性資產就是變現能力強的資產。這類資產一般具有以下條件：

①信譽高，如國債或政府擔保債券以及大公司發行的債券；

②期限短，流通能力強；

③易於出售。;局限性：

①證券價格受市場波動的影響很大，當銀根緊縮時，資金短缺，證券市場供大於求，銀行難以在不受損失的情況下順利出售證券；

②當經濟危機發生使證券價格下跌時，銀行大量拋售證券，卻很少有人購買甚至不購買，這與銀行投資證券以保持資產流動性的初衷相矛盾。;基本觀點：

該理論認為，一筆高質量的貸款，其還本付息的日期表應以借款人的未來收入或現金流量為依據。

或者說，銀行的流動性應著眼於貸款的按期償還或資產的順利變現，而無論是短期商業貸款還是可轉讓資產，其償還或變現能力都以未來收入為基礎。只要未來收入有保證就可以保證銀行資產的流動性。;局限性：

①把預期收入作為資產經營的標準，而預期收入狀況由銀行自己預測，不可能完全精確；

②在貸款期限較長的情況下，不確定性因素增加，債務人的經營情況可能發生變化，到時並不一定具有償還能力。;47;48;2.負債管理理論;⑴存款理論;局限性：

沒認識到銀行在擴大存款或其他負債方面的能動性；

沒認識到負債結構、資產結構以及資產負債綜合關係的改善對於保證銀行資產的流動性、提高銀行盈利性等方面的作用。;⑵購買理論;基本觀點：銀行是金融產品的製造企業，銀行負債管理的中心任務就是迎合顧客的需要，努力推銷金融產品，擴大商業銀行的資金來源和收益水準。該理論給銀行負債管理注入了現代企業的行銷觀念，即圍繞客戶的需要來設計資產類或負債類產品及金融服務，並通過不斷改善金融產品的銷售方式來完善服務。

局限性：

未能很好地解決如何使銀行盈利性與流動性和安全性統一的問題。;54;55;資金來源

活期存款

儲蓄存款

定期存款

借入資金

股本;2.資產負債管理理論;（1）缺口管理法。分為兩種：

▲利率敏感性缺口管理方法。基本思路是:銀行可以根據利率變動的趨勢，通過擴大或縮小利率敏感性資產與利率敏感性負債之間缺口的幅度，來調整資產和負債的組合及規模，以達到盈利（淨利息收入）的最大化。

▲持續期缺口管