商业银行课件.pptVIP

*活期存款特點流動性強不付息存取款和轉帳頻繁銀行的服務成本較高各國絕大多數商業銀行不對活期存款支付利息提現。轉帳。多用於轉帳而非提現。支付。可開支票，進行支付，作為貨幣使用。活期存款三大功能活期存款特點與功能*（2）儲蓄存款儲蓄：個人或家庭將貨幣存入銀行等金融機構，以保障安全和謀求利息收益的行為。人民幣存款利率單位：%年3.605年3.243年2.702年2.251年2.076個月1.713個月0.72其中：活期利率存款儲蓄卡業務越來越多。你手裏有哪些銀行卡？*（3）定期存款特點：盈利性強，流動性差。儲蓄存款和定期存款的存款人不能用支票提款，支取相對穩定，構成商業銀行可靠的資金來源定期存款：單位企業存入人民幣、外幣存款時與銀行約定存期和利率，在存款到期支取時，銀行按存入日約定的利率計付利息的一種存款。*（4）非存款性負債非存款性負債：商業銀行向其他銀行或企業的借款，以彌補暫時性的資金不足或獲取額外的利益。同業拆借。票據貼現借款。回購協議。向國際金融市場借款。*三、資產業務assetsbusiness運用資金並形成資產，銀行資金的運用，主要的利潤來源。*1.現金專案。現金是銀行的一線準備，開展業務的重要保證；流動性非常高。盈利性很低，所占比例越來越小。銀行相互存放的資金，相互結算和轉帳等服務。應收而還未收到的那部分資金。商業銀行為應付日常的提款要求而保留的資金。（1）準備金（2）應收現金（3）存放同業法定準備金：央行規定商業銀行必須持有的準備金。超額準備金：銀行超額持有的準備金與庫存現金。*2.證券投資。證券投資是銀行重要的收入來源之一。在商業銀行資產業務中的比重不斷上升。證券投資的收益較高；證券的流動性比貸款等其他資產要高；可以實現多樣化的投資組合從而降低風險。銀行投資於證券的好處：*3.貸款。貸款利率其中：6個月5.221年5.581-3年（含）5.763-5年（含）5.855年以上6.12個人住房公積金貸款5年（含）以下3.785年以上4.23自營性個人住房貸款5年（含）以下4.955年以上5.31貸款是最重要的銀行資產，商業銀行最主要的收入來源貸款按照期限劃分：短期貸款中期貸款長期貸款*貸款形式按保障形式票據貸款信用貸款擔保貸款保證貸款抵押貸款質押貸款按收回程度呆滯貸款正常貸款逾期貸款呆帳貸款不良貸款*4.其他貸款：表外項目。off-balance-sheetbusiness表外項目：指商業銀行資產負債表以外的業務。這些業務當時並不直接引起資產負債表的變動；是在實現之前不反映在資產負債表上的貸款；但能夠改變當期損益及營運資本，提高收益率。貸款承諾表外項目也被稱為或有負債和或有資產專案，或者叫或然資產和負債。主要表外項目銀行與客戶之間訂有合約，規定銀行在一定時期內，按承諾利率發放一定額度的貸款。信貸限額備用信用證*5.票據貼現discount。（1）貼現：銀行應客戶的要求，買進其未到付款日期票據的行為。貼現是購買票據的業務。辦理貼現業務時，銀行向客戶收取一定的利息，稱為貼現利息或折扣。銀行根據票面金額及貼現率，計算出從貼現日起到票據到期日止這段時間的貼現利息，並從票面金額中扣除，餘額部分支付給客戶。票據到期時，銀行向票據載明的支付人索取票面金額的款項。具體程式*貼現利息p123貼現利息＝票據票面金額×貼現率×未到期天數/360因為是預先扣除，與貸款不同。所以實際貼現率=貼現利息/（票面金額－貼現利息）故：實際利率名義貼現率無特別說明，貼現率以年為基本週期計算，故除以360*（2）福費廷Forfaiting福費廷業務——又稱買斷或包買票據——指銀行從出口商那裏無追索權地買斷由開證行承兌的遠期匯票或由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的一種貿易融資方式。所貼現的票據不能對出票人行使追索權。出口商在貼現這項票據時是一種“賣斷”，以後票據遭到拒付與出口商無關。出口商將拒付的風險完全轉嫁給貼現票據的銀行，費用較高。福費廷業務是一項高風險、高收益的業務；必須選擇資信良好的進口地銀行。*四、中間業務middlemanbusiness1.結算業務：進行貨幣給付及資金清算的行為。中間業務：凡不需要動用自己的資金，而是以仲介身份，利用銀行人材、技術、設備