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二、貸款業務（三）貸款風險和貸款保護1.貸款風險⑴信用風險⑵市場風險⑶操作風險二、貸款業務（三）貸款風險和貸款保護2.貸款保護⑴減少信用貸款的比重⑵對存貸款實行浮動利率⑶建立貸款壞賬準備金⑷採取聯合貸款方式1998年，人民銀行在研究各國信貸資產分類的基礎上，結合我國國情，制定了《貸款風險分類指導原則》。正式採用貸款風險分類方法。按風險程度，將貸款劃分為五級：正常、關注、次級、可疑及損失。正常：借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償付本息；關注：儘管借款人目前有能力償還本息，但存在一些可能對償付產生不利影響的因素；次級：借款人的還款能力出現了明顯問題，依靠其正常經營收人已無法保證足額償還本息；可疑：借款人無法足額償還本息，即使執行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失；損失：在採取所有可能的措施和一切必要的法律程式之後，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。1.定義2.把握分類過程中的核心特徵正常類貸款：償還有“充分把握”，不會有損失關注類貸款：要抓住“潛在缺陷”這一內在特徵次級類貸款：要抓住“明顯缺陷”這一內在特徵可疑類貸款：要考慮“有明顯缺陷；且有一部分損失”的關鍵特徵。損失類貸款：即貸款要大部分或全部發生損失三、證券業務（一）目標1.取得收益2.降低風險3.補充資產流動性（二）銀行證券投資的種類1.政府公債2.公司債券3.公司股票第三節商業銀行的資產業務第四節商業銀行的表外業務商業銀行表外業務（off-balance-sheetactivities,簡稱OBS）是指商業銀行所從事的不列入資產負債表且不影響資產負債總額的經營活動。實質：在保持資產負債表良好外觀的條件下，擴大銀行的業務規模和範圍。表外業務雖然不產生利息收入，但可以增加銀行的手續費收入。第四節商業銀行的表外業務廣義的銀行表外業務：結算無風險的表外業務諮詢代理擔保有風險的表外業務或有負債承諾與利率或匯率有關的或有專案一、無風險的表外業務（一）匯兌業務（二）結算業務（三）代理業務（四）信託業務（五）租賃業務（六）銀行卡業務（七）諮詢業務（二）結算業務1.結算工具2.結算方式⑴同城結算方式⑵異地結算方式匯款結算托收結算信用證⑶電子資金劃撥系統3.票據的承兌、轉讓與背書匯款人匯入行匯出行收款人⑵電匯回執⑴電匯申請交款付費⑶加押電報或電傳⑺付訖借記通知書⑹付款⑸收款人收據⑷電匯通知書電匯業務程式圖委託人（出口商）付款人（進口商）托收行代收行資金輪船公司⑴貨物⑵提單⑻提單⑼取貨⑸托收委託書、跟單匯票⑽收訖貸記通知書⑾付款⑷回執⑶托收申請書跟單匯票⑹提示跟單匯票⑺付款交單或者承兌交單後到期付款出口商（受益人）進口商（申請人）通知行|議付行（出口方銀行）開證行（進口方銀行）⑴買賣合同輪船公司⑵開證申請書⑶開出信用證⑷通知⑸裝船⑹交單⑺墊付⑻匯票、單據寄交⑼償付⑽付款⑾贖單⑿交單提貨（三）代理業務1.代理融通業務2.保管箱出租業務3.代理發行有價證券業務（四）信託業務信託業務：是一種以信託為基礎，以財產為中心，以委託為方式的財產管理制度。受託人委託人受益人委託人提出委託並向受託人發出有關指示受託人將信託財產的本金和收益交給受益人（五）租賃業務租賃業務：是指所有權與使用權之間的一種借貸關係，即是由財產所有者（出租人）按照契約規定，將財產租給使用者（承租人）使用，承租人按照契約規定交納一定租金給承租人，出租人對財產保有所有權，承租人只享有使用權。1.融資性租賃2.操作性（經營性）租賃1.融資性租賃的流程保險公司承租人商業銀行製造廠商（供貨人）租賃公司（出租人）⑴選定設備⑵委託租賃⑶商務談判⑷簽訂購貨合同⑷簽訂租賃合同⑸發貨⑹融資⑹投保⑹通知已發貨⑺按期交付租金資產負債表表內的資產風險權數●20％風險資產⒈