原创力文档- 1
- 0
- 约6.45千字
- 约 8页
- 2026-01-30 发布于江西
- 举报
董事会及其专门委员会职责和注意事项
董事会
职责
1.董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理负担最终责任。除依据《企业法》等法律法规和商业银行章程推行职责外，还应该关键关注以下事项：
（1）制订商业银行经营发展战略并监督战略实施；
（2）制订商业银行风险容忍度、风险管理和内部控制政策；
（3）制订资本计划，负担资本管理最终责任；
（4）定时评定并完善商业银行企业治理；
（5）负责商业银行信息披露，并对商业银行会计和财务汇报真实性、正确性、完整性和立即性负担最终责任；
（6）监督并确保高级管理层有效推行管理职责；
（7）维护存款人和其它利益相关者正当权益；
（8）建立商业银行和股东尤其是关键股东之间利益冲突识别、审查和管理机制等。
《商业银行企业治理指导》第十九条
2.商业银行董事会负责制订董事会本身和高级管理层应该遵照职业规范和价值准则。
《商业银行企业治理指导》第七十八条
3.董事会对内部控制有效性分级负责，并对内部控制失效造成重大损失负担责任。
《商业银行企业治理指导》第九十条
4.首席审计官和审计部门责任人聘用和解聘应该由董事会负责。
《商业银行企业治理指导》第九十三条、《银行业金融机构内部审计指导》第八条
5.商业银行董事会负责本行信息披露，信息披露文件包含定时汇报、临时汇报和
其它相关资料。
《商业银行企业治理指导》第一百一十六条
6.董事会负责确保商业银行建立并实施充足有效内部控制体系，确保商业银行在法律和政策框架内审慎经营；负责明确设定可接收风险水平，确保高级管理层采取必需风险控制方法；负责监督高级管理层对内部控制体系充足性和有效性进行监测和评定。
《商业银行内部控制指导》第八条
7.董事会应该对内部控制有效性分级负责，并对内部控制失效造成重大损失负担管理责任。
《商业银行内部控制指导》第四十六条（一）
银行业金融机构董事会负责建立和维护健全有效内部审计体系。
董事会应下设审计委员会。
《银行业金融机构内部审计指导》第七条
9.董事会对内部审计合适性和有效性负担最终责任，负责同意内部审计章程、中长久审计计划和年度工作计划等，为独立、客观开展内部审计工作提供必需保障，并对审计工作情况进行考评监督。
《银行业金融机构内部审计指导》第十三条
银行业金融机构董事会负担银行业消费者权益保护工作最终责任。银行业金融机构董事会负责制订银行业消费者权益保护工作战略、政策和目标，督促高管层有效实施和落实相关工作，定时听取高管层相关银行业消费者权益保护工作开展情况专题汇报，并将相关工作作为信息披露关键内容。
银行业金融机构董事会负责监督、评价银行业消费者权益保护工作全方面性、立即性、有效性和高管层相关履职情况。银行业金融机构董事会能够授权下设专门委员会推行以上部分职能。取得授权委员会应该定时向董事会提交相关汇报。
《银行业消费者权益保护工作指导》第十七条
董事会信息科技管理职责：
审查同意银行信息科技战略，建立职责明确、汇报关系清楚信息科技治理组织结构。
设置专门信息科技管理委员会。
增强内部文化建设，提升全体人员对信息科技风险管理关键性认识。
确保内部审计部门进行独立有效信息科技风险管理审计。
每十二个月审阅信息科技风险管理年度汇报。
确保信息科技风险管理工作所需资金。
确保银行全部职员充足了解和遵守经其同意信息科技风险管理制度和步骤，并安排相关培训。
立即向银监会及其派出机构汇报本机构发生重大信息科技事故或突发事件，按相关预案快速响应。
配合银监会及其派出机构做好信息科技风险监督检验工作，并根据监管意见进行整改。
《广东银行业金融机构信息科技管理目标要求（外资法人银行）》一、
董事会应对商业银行经营活动合规性负最终责任，推行以下合规管理职责：
?（1）审议同意商业银行合规政策，并监督合规政策实施；?
（2）审议同意高级管理层提交合规风险管理汇报，并对商业银行管理合规风险有效性作出评价，以使合规缺点得到立即有效处理；
（3）授权董事会下设风险管理委员会、审计委员会或专门设置合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督；
?（4）商业银行章程要求其它合规管理职责。
《商业银行合规风险管理指导》第十条
董事会和高级管理层应对合规管理部门工作外包遵照法律、规则和准则负责。
《商业银行合规风险管理指导》第二十五条
注意事项
1.董事会应该依据商业银行情况单独或合并设置其专门委员会，如战略委员会、审计委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员会、提名委
员会、薪酬委员会等。
《商业银行企业治理指导》第二十二条
2.董事会应该制订内容完备董事会议事规则并在章程中给予明确，包含会议通知、召开方法、文件准备、表决形式、提案机制、会议统计及其签署、董事会授权规则等，并报股东大会审议经过。
文档评论（0）