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采购合同审核要点清单模板（风险控制版）

一、适用工作情境

本工具适用于企业采购全流程中的合同审核环节，具体包括但不限于：

新供应商首次合作前的合同签订审核；

常规采购项目（如原材料、服务、设备等）的合同条款合规性审查；

大额采购（单笔金额超过XX万元或占年度采购预算X%以上）的重点风险排查；

跨部门协作采购（如研发、市场等部门需求）的合同条款确认；

合同续签、变更或补充协议的风险复核。

二、审核操作流程

（一）前置资料准备

收集基础文件：获取采购申请单、供应商资质文件（营业执照、相关行业许可证、法定代表人证件号码明、授权委托书及代理人证件号码）、招投标文件（若有）、技术规格书、过往合作记录（如有）等。

明确采购需求：与业务部门（如采购部、需求部）确认采购标的、数量、质量标准、交付时间、预算金额等核心需求，保证合同条款与需求一致。

梳理法规要求：对照《民法典》《招标投标法》《采购法》等法律法规及公司内部《采购管理办法》《合同管理制度》，明确审核的合规底线。

（二）合同形式性审查

文件完整性：检查合同文本是否包含封面、合同编号、签约主体、附件、签署页等必备要素，附件（如技术协议、服务承诺书）是否齐全且与引用一致。

基础信息准确性：核对合同编号是否符合公司编码规则，签约主体名称、统一社会信用代码、地址、联系方式等信息与供应商资质文件是否完全一致，避免主体信息错误导致合同无效。

签署规范性：检查合同签署页是否预留双方签字、盖章位置，授权代理人签字是否附有效授权委托书（需注明授权范围、权限期限），保证签字盖章主体与合同主体一致。

（三）核心条款实质审查

按“风险优先级”逐项审核以下核心条款，重点关注权利义务对等性和法律风险：

1.合同主体条款

供应商资质：确认供应商营业执照经营范围是否包含采购标的（如“销售机械设备”“技术服务”等），特殊行业（如食品、医疗器械）是否具备相应生产/经营许可证；检查资质文件是否在有效期内，是否存在被吊销、注销等异常情况。

履约能力：通过“信用中国”“国家企业信用信息公示系统”等公开渠道查询供应商信用记录，排除失信被执行人、严重违法失信企业；对于大额或长期合作，可要求供应商提供近期财务报表或履约能力证明（如同类项目合同案例）。

2.标的物条款

标的描述：明确标的物名称、规格型号、品牌、产地、技术参数等，需与采购申请单、技术规格书完全一致，避免模糊表述（如“优质产品”“类似设备”）。

质量标准：约定明确的质量验收标准（如国家标准GB、行业标准、企业标准或双方确认的技术协议），注明质量保证期（如“验收合格后24个月”）及质量异议期限（如“收货后15日内提出”）。

3.价款与支付条款

价格构成：明确单价、总价（含税/不含税）、费用构成（如运输费、安装费、培训费等），价格是否在预算范围内，是否与招投标文件或报价单一致。

支付方式：约定支付节点（如“预付款30%”“到货验收合格后支付60%”“质保期满后支付10%”），支付比例需与公司财务制度匹配，避免预付款比例过高（一般不超过30%）；明确收款账户信息（需与供应商开户许可证一致），禁止个人账户收款。

4.交付与验收条款

交付义务：明确交付时间（具体日期或“合同生效后X日内”）、交付地点（如“采购方指定仓库”）、运输方式及费用承担，延迟交付的违约责任（如“每逾期1日，按合同总额的0.5%支付违约金，最高不超过5%”）。

验收流程：约定验收标准、验收方法（如双方共同检验、第三方检测机构检测）、验收期限（如“交付后X日内完成验收”），验收不合格的处理方式（如“供应商需在X日内更换或修复，费用由供应商承担”）。

5.违约责任条款

对等性：审核双方违约责任是否对等，避免仅约定采购方违约责任而免除供应商责任（如“供应商逾期交货需支付违约金，采购方逾期付款无需承担责任”）。

明确性：违约金比例、赔偿范围（如直接损失、间接损失）、违约责任触发条件需具体可量化（如“逾期超过30日，采购方有权解除合同，供应商退还已付款并赔偿损失”）。

6.争议解决与法律适用

争议解决方式：优先约定“向采购方所在地有管辖权的人民法院提起诉讼”，避免约定仲裁（除非公司内部规定或对方为异地大型企业且仲裁成本更低）；明确排除“境外法院/机构管辖”。

法律适用：明确适用“_________法律”，避免适用外国法律（除非跨境采购且经法务审批）。

7.其他特殊条款

知识产权：若采购标的涉及专利、软件等知识产权，需明确权属归属（如“供应商保证标的物无第三方侵权，若引发纠纷，供应商承担全部法律责任”）。

保密条款：约定双方对合同内容及合作信息的保密义务（如“保密期限为合同终止后3年”），明确泄密责任。

不可抗力：定义不可抗力范围（如自然灾害、战争等），约定不可抗力发生后的通知义务、责任减免及合同解除条件。