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2026年交通运输局财务科工作计划

2026年，交通运输局财务科将围绕全局中心工作，以“精准预算、高效保障、规范管理、风险防控”为主线，聚焦资金统筹、核算提质、资产增效、队伍升级四大核心任务，强化财务支撑能力，为交通运输事业高质量发展提供坚实财力保障。具体工作计划如下：

一、深化预算管理改革，提升资金配置效能

（一）精准编制年度预算。坚持“零基预算”理念，结合2026年交通运输重点任务（农村公路提质改造、公交线网优化、智慧交通平台建设等），提前3个月启动预算编制工作。建立“业务科室申报-财务科初审-局务会审议-财政对接”的四级审核机制，逐项论证项目必要性、可行性及资金需求。针对农村公路养护、交通执法装备更新等经常性项目，参照近三年实际支出及物价指数，设定“基础额度+浮动系数”的动态预算标准；对智慧交通系统升级等新增项目，联合技术部门开展成本效益分析，确保预算与实际需求匹配。2026年预算编制准确率目标提升至95%以上。

（二）强化预算执行监控。建立“月度分析、季度通报、半年考核”的执行监控体系。通过财务系统与业务管理系统数据对接，实时抓取项目进度、资金支付等关键指标，对执行进度慢于序时进度（季度低于25%、半年低于60%）的项目，由财务科下发预警函，联合业务科室分析滞后原因（如前期手续办理慢、招标流程延误等），制定整改措施并跟踪落实。对因政策调整、项目取消等客观原因无法执行的预算，及时按程序申请调剂，避免资金闲置。2026年预算执行率目标不低于98%，其中重点项目执行率达100%。

（三）推进预算绩效管理。将绩效理念贯穿预算编制、执行、评价全过程。在预算申报阶段，要求所有项目同步提交绩效目标表，细化产出指标（如农村公路改造里程、公交站点新增数量）、效益指标（如群众出行满意度、道路通行效率提升率）、成本指标（如每公里养护成本），指标量化率达100%。年中开展绩效运行监控，通过现场调研、数据核验等方式，对预算执行与绩效目标偏离度超10%的项目，核减或暂停后续资金；年末委托第三方机构对500万元以上项目开展重点评价，评价结果与下一年度预算安排、科室考核挂钩，对连续两年评价“不合格”的项目，原则上不再安排预算。2026年重点项目绩效评价覆盖率达100%，评价结果应用率达90%以上。

二、优化资金统筹机制，保障重点任务落地

（一）强化多渠道资金整合。密切对接财政、发改等部门，动态跟踪上级补助资金（车购税、成品油税费改革转移支付等）、地方政府专项债、财政一般公共预算等资金到位情况，建立“资金台账+进度看板”双轨管理模式。针对农村公路建设、公交运营补贴等民生项目，优先保障资金拨付；对智慧交通平台、综合交通枢纽等重大工程，按“前期准备-施工建设-竣工验收”分阶段设置资金拨付节点，确保资金与工程进度匹配。2026年计划统筹各类资金12.8亿元，其中上级补助占比45%、专项债占比30%、地方财政配套占比25%。

（二）规范资金使用管理。严格执行“三重一大”决策制度，对单笔50万元以上资金支付，需经局务会集体研究；10-50万元支付由分管领导审批；10万元以下由财务科长审批。建立资金支付“三级审核”机制：经办人员核对合同、发票、验收单等要件；财务主管复核资金用途、预算指标、审批流程；财务科长终审后完成支付。针对公交补贴、农村公路养护等涉及民生的资金，通过“一卡通”系统直接发放至受益主体，避免中间环节截留。2026年计划开展资金专项检查2次，重点核查民生资金发放合规性，确保资金使用“零违规”。

（三）加强债务风险防控。对存量政府性债务（主要为专项债），建立“一债一档”管理台账，详细记录债务金额、期限、利率、还款来源等信息，按月监测偿债资金到位情况，提前3个月筹备还款资金，确保到期债务本息按时偿还。对新增债务需求，严格落实“项目收益覆盖债务本息”要求，联合第三方机构开展可行性论证，重点评估项目运营收入（如公路通行费、停车场收益等）对债务的覆盖能力，确保债务风险等级保持在“绿色”区间。2026年计划偿还到期债务1.2亿元，债务率控制在80%以下（低于警戒线100%）。

三、推进财务核算标准化，夯实基础管理水平

（一）完善财务制度体系。结合新政府会计制度要求及交通运输行业特点，修订《交通运输局财务管理制度》，重点规范差旅费、会议费、培训费等支出标准（如差旅费住宿标准参照当地财政最新文件执行，会议费综合定额提高至500元/人·天），明确固定资产入账、处置流程（单价5000元以上设备需经资产部门验收后入账，报废资产需经技术鉴定并报财政审批），细化合同管理要求（10万元以上合同需经法律顾问审核，财务科留存副本）。2026年6月底前完成制度修订，9月底前组织全局干部职工培训，确保制度执行到位。

（二）提升会计核算质量。