幼儿园出纳工作职责.docxVIP

幼儿园出纳工作职责

在幼儿园的日常运营与管理中，出纳工作扮演着至关重要的角色。作为财务工作的前沿岗位，出纳不仅是资金流转的直接经手人，更是保障幼儿园财务安全与规范运作的重要一环。其工作的专业性、严谨性与细致度，直接关系到幼儿园各项工作的顺利开展及整体财务秩序的稳定。以下将详细阐述幼儿园出纳的核心工作职责。

一、日常现金及银行存款管理

日常资金管理是出纳工作的基石。出纳需严格按照国家现金管理规定和幼儿园财务制度，负责全园现金的收付、保管及盘点工作。每日上班伊始，需核对库存现金与日记账余额，确保账实相符。对于各项现金收入，如幼儿的保教费、伙食费、活动费等，要及时开具相应票据，准确登记入账，并在规定时间内将款项缴存银行，严禁坐支现金。

银行存款的管理同样不容忽视。出纳应定期与银行对账，每月至少核对一次，编制《银行存款余额调节表》，对于未达账项要及时查明原因并进行处理，以保证银行存款账目的清晰准确。同时，要根据幼儿园的资金需求，合理安排资金调度，确保幼儿园各项支出的正常支付。

二、票据及印章管理

各类票据的规范管理是财务内控的重要组成部分。出纳负责保管和使用幼儿园的空白支票、汇票、收据等重要票据。领用票据时需履行登记手续，使用完毕后及时核销。对于作废的票据，应加盖“作废”戳记，并妥善保管，不得随意丢弃。

财务印章是幼儿园资金安全的重要保障。出纳需妥善保管本人负责的财务印章，如现金收讫章、现金付讫章等，并严格按照规定用途使用，严禁擅自将印章带出办公场所或交由他人代管代用。每日工作结束后，应将印章锁入保险柜，确保其安全。

三、会计凭证处理与账务核对

出纳是会计核算工作的第一道关口。对于发生的每一笔经济业务，出纳都要取得或填制合法、合规的原始凭证，如发票、收据、费用报销单等，并对原始凭证的真实性、完整性、准确性进行初步审核。审核无误后，根据原始凭证及时填制记账凭证，登记现金和银行存款日记账。日记账的登记要做到日清月结，摘要清晰，数字准确，字迹工整。

定期进行账务核对是保证会计信息质量的关键。出纳应主动与会计核对现金和银行存款日记账的发生额及余额，确保账账相符。同时，要配合会计做好各类账务的查询与核对工作，为财务报表的编制提供准确的数据支持。

四、费用报销与工资发放协助

费用报销是出纳的日常工作之一。对于幼儿园教职工发生的符合规定的费用支出，出纳应按照报销制度和审批流程，对报销单据进行认真审核，包括单据的合规性、审批手续的完整性、金额的准确性等。审核通过后，办理现金或银行转账支付手续，并在报销单据上加盖付讫印章。

在工资发放方面，出纳应协助会计做好工资表的核对工作，确保工资数据准确无误。根据审批后的工资表，按时、足额地以现金或银行代发方式发放教职工工资及津贴、补贴等，并向教职工提供工资条。对于工资发放过程中出现的问题，要及时与会计及相关部门沟通解决。

五、财务档案整理与安全保密

财务档案是幼儿园重要的经济档案。出纳负责整理和保管本人经手的现金和银行存款日记账、原始凭证、记账凭证、银行对账单、票据存根等财务资料。这些资料应按照会计档案管理的要求，定期进行整理、装订、编号，并移交会计归档保管。

出纳工作涉及大量的财务数据和敏感信息，因此必须严格遵守保密制度。不得随意泄露幼儿园的财务状况、资金流向等信息，不得私自向无关人员提供财务数据。在工作中要增强保密意识，妥善保管好各类财务资料，防止信息泄露或丢失。

六、其他相关工作

除上述核心职责外，出纳还需协助财务负责人做好幼儿园的财务管理工作，如参与财务制度的修订与完善、配合上级部门的财务检查与审计工作等。同时，要积极学习国家有关财经法律法规和财务制度，不断提升自身的业务素质和专业能力，以适应幼儿园财务管理工作的发展需求。在工作中，要加强与幼儿园其他部门的沟通与协作，提供必要的财务支持和服务。

总之，幼儿园出纳工作看似平凡，实则责任重大。它要求从业者不仅具备扎实的专业知识和技能，更要有高度的责任心、严谨细致的工作作风和良好的职业道德。只有切实履行好各项工作职责，才能为幼儿园的健康、稳定发展提供坚实的财务保障。