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结算管理制度

为规范合同结算管理，保证结算及时、公平、精确，及时反映项目实际成本，制定本管理制度。

总则

（一）所有设计类合同结算、工程类合同结算（包括建安工程、装饰工程、材料设备采购、环境配套工程、智能化工程及非政府性收费区内管网设备工程），均需执行本管理制度，同步上报集团运营中心审核。

（二）所有合同结算时必要遵循原合同商定结算原则，禁止浮现与结算原则违背现象。

（三）所有结算均需逐级审批签字后方能生效，结算金额需公司运营部及时反映到合同台帐及动态成本中。

（四）工程类结算（或工程类施工图预算）编制，原则上由项目公司完毕，若项目公司需要委托征询公司完毕，项目公司要提出申请，阐明因素，报集团运营中心审批。

（五）所有需要结算外审委托，由集团运营中心统一组织实行。

第二条职责

（一）项目公司

1、合同主办部门负责汇总并确认合同结算资料，保证结算资料真实精确；

运营部负责编制公司合同结算月度筹划，报送集团运营中心成本管理部登记备案；

运营部负责审核结算资料、拟定结算价款，并对结算数据及结算价款精确性负责；

（二）集团运营中心

集团运营中心负责审核公司结算与否执行本管理规定；并对结算中价款、结算资料进行审核，对结算成果有询问权。对于工程量计算误差超过1.5%，材料、设备及取费原则高于市场平均水平结算，有权规定项目公司重新结算，并以此作为对各专业预算工程师考核根据。

结算审核过程中，发现弄虚作假、损害集团利益，追究有关负责人责任。

第三条工作程序

（一）项目公司

1、合同履行完毕并验收合格后，合同主办部门向承包单位发放结算告知书；

2、承包单位收到告知后在商定期间内向主办部门提报竣工结算书及有关结算资料；主办部门将如下有关资料汇总后，填报结算申请单：

合同工期完毕状况；

(2)工程质量状况判断；

(3)现场签证单、技术核定单和设计变更台帐比较核对；

(4)设备、材料数量记录；

(5)工程款支付状况确认；

(6)业主索赔资料整顿记录；

业主索赔资料涉及但不限于减帐批示、信函、备忘录、声明等；

索赔类别涉及减帐、漏做工程、质量不合格工程、拖期、扰民、闹事、员工停工、不配合工作、不协调、偷工减料、代替品……

(7)竣工图纸审核确认。

3、主办部门将核查完毕结算资料及核查成果连同承包单位提交结算书，提交运营部，运营部依照结算资料，编制结算书。

结算资料至少应当涉及如下内容：

(1)招投标文献关于资料；

(2)工程施工总、分包合同、补充合同或施工合同书；

(3)工程竣工全套图纸（土建、安装等）；

(4)设计变更图纸、设计变更签证单、技术核定单、图纸会审交底纪要；

(5)施工组织设计；

(6)施工过程中双方签证资料（甲方承认）；

(7)地质勘探报告；

(8)工程预（结）算书（加盖编制单位公章、预算员签章）；

(9)甲供料、甲控材清单；

(10)重要材料分析表；

(11)重要材料差价证明材料；

(12)施工形象进度月报表；

(13)其她；

运营部预算工程师依照编制结算书对承包单位结算进行核定，并拟定结算价款报部门负责人审核；

运营部负责人订立审核意见后，将结算书及结算资料一并报公司总经理审批；

结算书经公司总经理审批后报集团运营中心审核；异地公司结算书及有关资料普通状况通过快递方式报送集团运营中心，特殊状况另议。

经各级审批通过后结算书按照相应程序盖章后生效。

（二）集团运营中心

审查项目公司结算流程执行状况及结算数据精确性，对于工程量计算误差超过1.5%，材料、设备及取费原则高于市场平均水平结算，有权规定项目公司重新结算；

经运营中心审核后结算，满足如下额度要报运营中心总经理审批：

销售费用中与工程有关（如：售楼处及样板间建安工程、现场围档、装修工程、钢构造工程）结算金额在50万元以上，经运营中心审核后，报运营中心总经理审批；

其他合同结算金额在100万元以上结算书，经运营中心审核后报运营中心总经理签字审批；

运营中心依照每单结算工作量拟定结算审核时间，普通状况审核时间为两周，特殊状况另议。

第四条其他规定

（一）项目公司主办部门根据签字盖章完毕后结算书，按照合同及结算规定进行尾款申请、支付。未经公司总经理审批结算，主办部门不得对承包单位支付结算尾款。

（二）对甲供材料（三方合同）结算付款规定有三方签字盖章承认结算书方可支付结算工程款。

（三）结算资料需具备100％可复查性，并随同“结算审批单”流转。结算手续完毕后，所有结算资料由公司运营部统一编号留档，以备后期查询。

（四）各公司每月25日填报下月结算筹划表上报集团运营中心。

（五）结算书一式四份，分别留承包单位、运营部、财务部、集团运营中心各一份。

第五条有关表格

《结算告知书》

《结算申请单》

《结算月度