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公司信用管理制度

一、总则

（一）目的与依据

为规范公司经营行为，提升公司信用管理水平，防范和控制信用风险，保障公司资产安全，维护公司良好声誉，促进公司健康可持续发展，依据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

（二）适用范围

本制度适用于公司及所属各部门、各分支机构的一切经营管理活动。公司全体员工在执行职务过程中涉及信用行为的，均须遵守本制度。

（三）基本原则

公司信用管理遵循以下原则：

1.诚信守法：坚守诚信底线，严格遵守国家法律法规及行业规范。

2.防范风险：以风险控制为核心，建立健全信用风险识别、评估、预警和应对机制。

3.全程管理：将信用管理融入市场拓展、合同签订、履约执行、售后服务等各个环节。

4.权责明晰：明确各部门在信用管理中的职责与权限，确保责任到人。

5.持续改进：定期对信用管理体系进行评估与优化，不断提升信用管理效能。

二、组织机构与职责

（一）信用管理领导小组

公司设立信用管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导任副组长，成员包括各相关部门负责人。其主要职责为：

1.审定公司信用管理的战略、政策和制度。

2.审议重大信用风险事项的处理方案。

3.协调解决信用管理工作中的重大问题。

4.监督检查公司信用管理制度的执行情况。

（二）信用管理部门

公司指定专门部门（如风险管理部或指定某一职能部门兼管）作为信用管理的日常执行机构，履行以下职责：

1.组织制定和修订公司信用管理制度及相关操作细则。

2.牵头开展客户信用信息的收集、整理、分析与评估。

3.建立和维护公司信用信息档案及信用管理数据库。

4.监控公司信用风险状况，提出风险预警和应对建议。

5.协调处理各类信用纠纷和失信事件。

6.组织开展信用管理培训与宣传工作。

7.定期向信用管理领导小组汇报信用管理工作情况。

（三）各部门职责

公司各部门应积极配合信用管理部门，履行本部门信用管理职责：

1.业务部门：在业务拓展中初步筛选客户，协助收集客户信用信息；在合同履行过程中密切关注客户信用状况，及时反馈风险信息；负责应收账款的日常催收。

2.财务部门：提供客户财务数据支持，参与客户信用评估；负责应收账款的核算与监控，提供账龄分析；参与信用风险事件的财务影响评估与应对。

3.法务部门：参与合同评审，提供法律意见；协助处理信用纠纷及法律诉讼事务。

4.其他相关部门：根据各自职责，配合做好信用信息收集、风险防范及应对工作。

三、内部信用管理

（一）企业自身信用建设

公司应将诚信经营理念融入企业文化，严格遵守法律法规，规范经营行为，提升企业整体信用水平。

1.合规经营：严格遵守国家各项法律法规，依法纳税，履行合同义务，杜绝不正当竞争行为。

2.财务稳健：建立健全财务管理制度，确保财务信息真实、准确、完整，保持良好的财务状况和偿债能力。

3.合同管理：规范合同签订、履行、变更、解除等全过程管理，确保合同的合法性和严肃性，严格履行合同约定。

4.产品与服务质量：致力于提供优质的产品和服务，维护消费者权益，树立良好市场口碑。

5.员工行为规范：加强员工职业道德和行为规范教育，杜绝员工个人行为对公司信用造成损害。

（二）内部信用风险控制

1.决策信用：重大经营决策应进行充分论证，确保科学、合规，避免因决策失误导致信用风险。

2.信息披露：如涉及对外信息披露，应确保信息真实、准确、完整、及时，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

3.关联交易：关联交易应遵循公平、公正、公开的原则，防止通过关联交易转移风险或损害公司利益。

四、外部信用管理

（一）客户信用管理

1.信用调查与评估：

*对新客户，应进行必要的信用调查，收集其基本信息、经营状况、财务状况、过往交易记录、行业口碑等。

*建立客户信用评估模型，定期对客户进行信用等级评定。评估结果作为确定合作方式、授信额度的重要依据。

2.授信管理：

*根据客户信用等级、合作规模、交易历史等因素，为符合条件的客户设定合理的信用额度和信用期限。

*授信额度的审批应遵循规定程序，大额或高风险授信须上报信用管理领导小组审批。

*对客户的授信额度实行动态管理，定期复核调整。

3.合同签订与履行监督：

*合同条款应明确双方权利义务、付款方式、违约责任等，特别是涉及信用的条款。

*加强合同履行过程中的跟踪与监督，确保按约履行，及时发现并处理履约偏差。

4.应收账款管理：

*建立应收账款台账，定期进行账龄分析，密切关注大额或逾期应收账款。

*制定合理的应收账款催收策略和流程，明确催收责任，及时有效地进行催收。

*对逾期应收账款，应分析原因，采取包括但