2026年证券从业资格考试大纲考点梳理与押题含答案.docxVIP

第PAGE页共NUMPAGES页

2026年证券从业资格考试大纲考点梳理与押题含答案

一、单项选择题（共10题，每题1分）

题目：

1.下列关于证券公司内部控制制度的表述，正确的是？

A.内部控制制度只需覆盖重要的业务领域

B.内部控制制度应与公司业务规模和风险程度相适应

C.内部控制制度由董事会直接负责执行

D.内部控制制度无需定期评估和修订

2.根据中国证监会《证券公司监督管理条例》，证券公司设立投资银行部门的注册资本最低要求为？

A.5000万元人民币

B.1亿元人民币

C.2亿元人民币

D.5亿元人民币

3.证券公司从事资产管理业务，其从业人员每年接受合规培训的时数要求是？

A.10小时

B.20小时

C.30小时

D.40小时

4.下列不属于证券公司合规风险管理的核心要素的是？

A.风险识别

B.风险控制

C.风险补偿

D.风险转移

5.根据上海证券交易所《股票上市规则》，上市公司出现连续三年净利润为负的情形，应采取的措施是？

A.立即暂停上市

B.向证监会申请退市

C.通过临时股东大会决议是否退市

D.由交易所强制退市

6.证券公司为客户开立信用证券账户，需确保客户的风险承受能力评级不低于？

A.R1级

B.R2级

C.R3级

D.R4级或R5级

7.下列关于债券质押式回购交易的表述，错误的是？

A.交易双方需签订质押式回购主协议

B.交易期限最长不超过1年

C.交易资金需在交易所指定资金账户中存放

D.交易利率由双方协商确定，无最高限价

8.根据深圳证券交易所《创业板股票上市规则》，上市公司最近一期净利润扣非后为负，但营业收入不低于1亿元，应采取的措施是？

A.自动暂停上市

B.申请退市

C.由交易所决定是否暂停上市

D.无需采取任何措施

9.证券公司开展融资融券业务，其客户信用风险等级分为几级？

A.3级

B.5级

C.7级

D.9级

10.根据中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司净资本与净资产的比例不得低于？

A.70%

B.80%

C.100%

D.120%

二、多项选择题（共5题，每题2分）

题目：

1.证券公司内部控制制度应覆盖哪些方面？（多选）

A.风险管理

B.合规运营

C.信息安全

D.人员管理

E.资金管理

2.根据上海证券交易所《债券交易规则》，债券交易可采取哪些方式？（多选）

A.竞价交易

B.协议转让

C.回购交易

D.挂牌转让

E.竞价与协商结合

3.证券公司从业人员在执业过程中，不得从事的行为包括哪些？（多选）

A.利用内幕信息买卖证券

B.未经客户同意动用客户资金

C.接受客户或第三方财物

D.泄露客户信息

E.代理客户操作证券账户

4.证券公司开展资产管理业务，其产品风险等级分为几级？（多选）

A.R1级（谨慎型）

B.R2级（稳健型）

C.R3级（平衡型）

D.R4级（进取型）

E.R5级（激进型）

5.根据深圳证券交易所《股票上市规则》，上市公司触发退市条件后，可采取的救济措施包括哪些？（多选）

A.重组自救

B.向证监会申请豁免退市

C.通过补充更正公告消除财务问题

D.向交易所申请延期退市

E.主动退市

三、判断题（共10题，每题1分）

题目：

1.证券公司净资本是指公司净资产扣除负债后的余额。（×）

2.上市公司发布临时公告，披露的重大事件需在两个交易日内完成披露。（×）

3.证券公司从业人员持有本公司股票，无需经过合规部门审批。（×）

4.债券质押式回购交易中，融资方需提供足额的债券作为质押。（√）

5.证券公司开展融资融券业务，其客户保证金比例不得低于150%。（×）

6.上市公司出现连续60个交易日市值低于3亿元的情形，应自动退市。（×）

7.证券公司从业人员可通过私下约定的方式为客户提供投资建议。（×）

8.证券公司风险控制指标的计算需符合中国证监会的统一标准。（√）

9.上市公司发布盈利预告，若与实际业绩差异超过20%，需及时更正。（√）

10.证券公司客户信用风险等级越高，可获得的融资额度越大。（×）

四、简答题（共3题，每题5分）

题目：

1.简述证券公司内部控制制度的主要内容。

2.解释证券公司净资本的计算公式及其意义。

3.列举证券公司从业人员在执业过程中需遵守的合规要求。

五、综合题（共2题，每题10分）

题目：

1.某证券公司客户信用证券账户显示，客户A的保证金余额为100万元，当前融资余额为80万元，该客户持有的证券市值为120万元。若市场出现大幅波动，导致客户持有的证券市值下跌20%，问该客户是否会被强制平仓？请说明理由。

2.某