企业风险识别与评估流程.docVIP

企业风险识别与评估流程通用工具模板

一、适用场景与目标

本工具适用于企业战略规划、年度经营计划、新业务拓展、重大项目决策、合规检查、内部审计等场景，旨在通过系统化流程识别企业运营中可能面临的风险，评估其发生可能性及影响程度，为风险应对策略制定提供依据，最终实现风险可控、目标达成。

二、操作流程与步骤详解

步骤1：准备阶段——明确范围与组建团队

操作目标：界定风险识别边界，组建专业评估团队，保证评估工作全面、客观。

具体操作：

确定评估范围：根据评估目标明确具体业务单元、流程、项目或时间段（如“2024年度供应链风险评估”“新产品研发全流程风险识别”）。

组建评估团队：跨部门组建小组，成员应包括业务负责人*、风控专员、财务代表、法务代表、技术专家等，保证覆盖风险识别所需的专业视角。

收集基础资料：梳理评估范围内的制度文件、历史风险事件、业务数据、行业报告、监管要求等，作为风险识别的依据。

步骤2：风险识别——全面梳理潜在风险

操作目标：通过系统化方法，识别评估范围内可能影响目标实现的各类风险。

具体操作：

选择识别方法：结合场景采用以下方法组合：

头脑风暴法：组织团队成员自由发言，聚焦“什么可能阻碍目标实现”，记录所有潜在风险点。

访谈法：与关键岗位人员（如部门经理、一线员工）深度交流，知晓实际操作中的风险隐患。

流程分析法：绘制核心业务流程图（如采购流程、销售流程），标注各环节可能存在的风险点（如供应商资质不足、客户信用风险）。

清单法：参考行业风险数据库、历史风险清单，结合企业实际补充风险项。

记录风险点：将识别到的风险按“风险类别”（战略风险、运营风险、财务风险、合规风险、市场风险等）分类，形成初步风险清单。

步骤3：风险分析——评估可能性与影响程度

操作目标：对识别出的风险进行定性或定量分析，确定其发生概率及对目标的影响程度。

具体操作：

定义评估标准：

可能性等级：参考历史数据、行业经验，将风险发生概率划分为“高（60%以上）、中（30%-60%）、低（30%以下）”三级。

影响程度等级：从“财务损失、声誉损害、运营中断、合规处罚、战略目标偏差”等维度，将影响程度划分为“严重（重大损失/不可逆影响）、较大（明显损失/需较长时间恢复）、一般（轻微损失/短期内可恢复）”三级。

开展分析评估：

团队成员依据评估标准，对每个风险点的“可能性”和“影响程度”独立打分，取平均值作为最终评级。

对复杂风险，可采用“风险坐标图”工具，以“可能性”为X轴、“影响程度”为Y轴，直观展示风险分布位置。

步骤4：风险评价——确定优先级与等级

操作目标：结合风险分析结果，划分风险等级，明确重点关注对象。

具体操作：

设定风险等级矩阵：

可能性

一般（1级）

较大（2级）

严重（3级）

高（3级）

中风险

高风险

极高风险

中（2级）

低风险

中风险

高风险

低（1级）

低风险

低风险

中风险

确定优先级：按“极高风险＞高风险＞中风险＞低风险”排序，优先处理“极高风险”和“高风险”项。

步骤5：风险应对——制定并落实策略

操作目标：针对不同等级风险，制定针对性应对措施，降低风险负面影响。

具体操作：

选择应对策略：

规避：放弃或改变可能导致风险的业务活动（如退出高风险市场）。

降低：采取措施减少风险发生可能性或影响程度（如加强供应商审核、购买保险）。

转移：将风险部分或全部转移给第三方（如外包非核心业务、签订免责条款）。

接受：对低风险或应对成本过高的风险，保留并持续监控（如小额坏账准备）。

制定应对计划：明确每项风险的应对措施、责任人、完成时限、所需资源，形成《风险应对计划表》（见配套工具表单）。

步骤6：监控与改进——动态跟踪与优化

操作目标：跟踪风险应对效果，及时识别新风险，持续优化风险管理体系。

具体操作：

监控风险状态：定期（如每月/每季度）复核风险等级，检查应对措施执行情况，记录风险状态变化（如“高风险”降为“中风险”）。

处理新风险：对评估后新增的风险（如政策变化、市场波动），及时纳入识别清单并启动分析、评价流程。

总结与优化：定期复盘风险管理工作，总结经验教训，更新风险清单、评估标准或应对策略，提升风险识别与评估的准确性。

三、配套工具表单

表1：风险识别清单表

风险类别

风险描述（具体事件/场景）

触发条件（什么情况下风险可能发生）

责任部门

识别日期

合规风险

未及时更新环保政策，导致排放不达标被处罚

国家/地方环保政策修订后未及时跟进

生产部*

2024-03-15

运营风险

关键设备故障导致生产线停产超过48小时

设备维护记录显示未按计划保养

设备部*

2024-03-10

市场风险

竞争对手推出同类低价产品，导致市场份额下滑

主要竞争对手降价幅度超过10%

销售部*

2024-03-12

表2：风险分析评估表

风险描述