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两参一改三结合制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国安全生产法》《企业内部控制基本规范》及《XX集团母公司关于全面加强专项风险管控的管理规定》等相关法律法规及行业准则制定，结合公司当前业务发展需求及专项风险防控的实际需要，旨在规范XX专项管理活动，提升风险防控能力，保障公司资产安全与经营合规。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖XX专项管理所涉及的业务场景，包括但不限于采购、招标、合同履行、资金审批、信息安全等环节。

第三条本制度中的核心术语定义如下：

（一）“XX专项管理”是指公司为防范XX专项风险，围绕特定业务领域开展的系统性管控活动，包括风险识别、评估、应对、监控及持续改进等全流程管理。

（二）“XX专项风险”是指因XX业务活动中的不确定性因素可能导致的资产损失、法律责任、声誉损害或合规违规等潜在不利后果。

（三）“XX合规”是指公司各项业务活动及员工行为符合国家法律法规、行业规范及公司内部管理制度的要求。

第四条XX专项管理应遵循以下核心原则：

（一）全面覆盖原则：确保XX专项管理覆盖所有相关业务领域及环节，不留管控死角。

（二）责任到人原则：明确各层级、各岗位的XX专项管理职责，实现责任闭环。

（三）风险导向原则：聚焦XX专项风险防控，实施差异化管控措施。

（四）持续改进原则：通过动态评估与优化，不断提升XX专项管理效能。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对XX专项管理承担全面领导责任，负责统筹部署、资源保障及重大风险决策；分管领导对XX专项管理承担直接领导责任，负责具体组织协调、监督考核及制度优化。

第六条公司设立XX专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，相关部门负责人为成员，负责XX专项管理的统筹协调、决策审批及监督评价。领导小组办公室设在[牵头部门名称]，承担日常事务管理。

第七条XX专项管理领导小组主要职责包括：

（一）审议XX专项管理制度及重大风险防控方案；

（二）协调跨部门XX专项管理资源与协同机制；

（三）监督XX专项管理执行情况并实施考核；

（四）定期评估XX专项管理有效性并提出优化建议。

第八条牵头部门（如[牵头部门名称]）职责：

（一）组织制定XX专项管理制度及实施细则；

（二）统筹开展XX专项风险识别、评估与预警；

（三）监督各部门XX专项管理执行情况并实施考核；

（四）牵头XX专项管理培训宣贯及文化建设。

第九条专责部门职责：

（一）负责XX专项领域的业务合规审核与流程优化；

（二）协助开展XX专项风险评估与处置；

（三）提供XX专项管理专业咨询与支持；

（四）建立XX专项管理案例库并推动经验共享。

第十条业务部门/下属单位职责：

（一）落实XX专项管理要求，开展本领域风险防控；

（二）建立XX专项管理台账，记录关键环节操作情况；

（三）及时上报XX专项风险事件及异常问题；

（四）配合专项检查，落实整改要求。

第十一条基层执行岗职责：

（一）严格遵守XX专项操作规范，履行岗位合规承诺；

（二）主动识别并上报XX专项风险隐患；

（三）参与XX专项管理培训，提升合规意识；

（四）对因未履行职责导致的违规后果承担相应责任。

第三章专项管理重点内容与要求

第十二条采购环节管控：

（一）合规标准：严格执行供应商尽职调查制度，确保供应商资质合规、信誉良好；规范招标流程，采用公开透明方式择优选择；签订采购合同前须完成合规审查。

（二）禁止行为：严禁向关联方采购或排斥非关联方公平竞争；严禁虚假招标、围标串标等违规操作；严禁超预算采购或擅自变更采购内容。

（三）风险防控重点：防范虚假供应商风险、价格异常风险及合同违约风险。

第十三条资金审批管控：

（一）合规标准：严格执行资金审批权限规定，大额资金使用须经多级审核；确保资金流向符合监管要求，定期开展资金核查；税务申报须真实准确，依法纳税。

（二）禁止行为：严禁违规拆分审批、超额审批；严禁设立“小金库”或账外资金；严禁虚开发票、骗取资金等行为。

（三）风险防控重点：防范资金挪用风险、税务合规风险及预算超支风险。

第十四条合同履行管控：

（一）合规标准：签订合同前须完成法律及业务合规审查；明确合同关键条款（如履行期限、违约责任）；建立合同履行跟踪机制，确保权利义务落实。

（二）禁止行为：严禁签订显失公平或存在法律瑕疵的合同；严禁擅自变更合同内容或违约；严禁利用合同谋取私利。

（三）风险防控重点：防范合同违约风险、法律争议风险及商业秘密泄露风险。

第十五条