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企业合规考试题库及答案

一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填入括号内）

1.某跨国公司在华子公司因商业贿赂被市场监管部门立案调查，母公司总部立即启动内部合规调查。根据《中央企业合规管理办法》，下列哪一项不属于合规调查必须遵循的原则？

A.独立性原则

B.保密性原则

C.效率优先原则

D.客观性原则

【答案】C

2.2021年修订的《行政处罚法》新增“首违不罚”条款，企业合规部门据此主张对某首次轻微违法事项免罚。下列情形中，行政机关可以适用“首违不罚”的是：

A.未取得食品经营许可从事网络订餐，货值金额不足2000元，及时改正

B.排放水污染物超标0.1倍，造成跨市断面水质恶化

C.虚开普通发票金额累计5万元，已补缴税款

D.未经许可擅自设立外资代表机构，存续时间超过一年

【答案】A

3.某科创板拟上市企业报告期内受到环保行政处罚，拟在招股书中披露“该处罚不属于重大违法”。根据上交所科创板审核问答，判断“重大违法”的核心标准是：

A.罚款金额占最近一年净利润比例≥5%

B.处罚决定书载明“情节严重”

C.导致停产停业或吊销许可证

D.以上任意标准触发即构成重大

【答案】D

4.世界银行对参与其资助项目的企业实施制裁，最严厉的可处以：

A.3年禁止参与世行项目

B.永久禁止参与世行项目

C.5年禁止参与多边开发银行项目

D.10年禁止参与任何国际组织项目

【答案】B

5.某央企境外子公司因违反美国制裁规定，导致集团可能被美国财政部OFAC列入“特别指定国民名单”（SDN）。下列哪项措施最能体现“合规止损”？

A.立即解雇境外子公司全体高管

B.在30日内完成交易对手全面筛查并阻断涉美交易

C.向中国驻美使馆提交书面说明

D.启动公关公司游说美国国会

【答案】B

6.根据《数据出境安全评估办法》，处理个人信息达到多少条即触发省级网信部门安全评估申报义务？

A.10万条个人信息或1万条敏感个人信息

B.50万条个人信息或5万条敏感个人信息

C.100万条个人信息或10万条敏感个人信息

D.1000万条个人信息或100万条敏感个人信息

【答案】C

7.某企业建立“吹哨人”制度，对内部员工实名举报合规线索给予奖励。下列做法符合《关于加强打击商业贿赂违法行为的意见》的是：

A.举报奖金从被举报人绩效奖金中直接扣除

B.对举报属实员工给予不超过10万元奖励

C.要求举报人先向外部媒体曝光再内部举报

D.举报材料一律移交公安机关并公开举报人身份

【答案】B

8.在反垄断合规审查中，被称为“安全港”规则的市场份额阈值是：

A.横向协议各方合计市场份额低于15%

B.纵向协议各方市场份额均低于25%

C.横向协议各方合计市场份额低于20%

D.纵向协议各方市场份额均低于30%

【答案】C

9.某公司拟与竞争对手共同投标政府PPP项目，合规部出具法律意见认为存在风险。该风险最可能被认定为：

A.横向垄断协议

B.纵向垄断协议

C.滥用市场支配地位

D.经营者集中

【答案】A

10.根据《企业境外经营合规管理指引》，境外合规风险等级最高的国家（地区）应至少多久复评一次？

A.每季度

B.每半年

C.每年

D.每两年

【答案】B

11.某上市公司董事会下设合规委员会，其首要职责是：

A.审议年度财务预算

B.批准股权激励计划

C.审议合规管理战略规划

D.决定会计师事务所聘请

【答案】C

12.下列哪项不属于ISO37301:2021合规管理体系标准要求的“三道防线”？

A.业务部门自我管控

B.合规管理部门监测

C.内部审计独立评价

D.外部律师出具法律意见

【答案】D

13.某企业收到第三方赠送的纪念邮票一套，市场价值人民币800元。根据《反不正当竞争法》及配套规定，正确的处理方式是：

A.一律拒绝接受

B.接受后24小时内登记上交

C.可接受但需在礼品台账登记并留存至少2年

D.无需登记，因价值未超过5000元

【答案】C

14.在出口管制合规中，EAR99分类的商品是指：

A.受《出口管理条例》管控但未被列入CCL清单的物项

B.完全不受美国出口管制管辖的物项

C.仅受ITAR管控的军用物项

D.需取得商务部产业安全局（BIS）许可证的军民两用物