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银行会计条线主管行长2026年度的述责述廉报告

第一章年度履职总览

1.1岗位定位

本人2026年度继续担任××银行总行会计管理部副总经理（主持工作），同时兼任营运条线主管行长，对全行会计、运营、清算、反洗钱、对账、参数、档案七条专业线履行“双线”责任：一是业务管理责任，二是廉洁自律责任。

1.2年度目标

年初董事会下达的KPI共12项，其中会计条线核心指标5项：

（1）监管处罚类事件为零；

（2）央行支付系统可用率≥99.99%；

（3）重点账户对账率≥99.5%；

（4）会计凭证电子化率≥98%；

（5）营运成本收入比同比下降1.2个百分点。

至2026年12月31日，上述指标全部达标，第（4）项达99.1%，超额1.1个百分点。

1.3述责述廉方法

采用“PDCA+RCA”双循环：

P（Plan）——年初将廉洁风险嵌入制度修订计划；

D（Do）——按周推进“飞行检查+突击盘库+双线复核”；

C（Check）——月度出具《会计内控质量白皮书》，发送纪委、审计、风险三条线；

A（Act）——对发现问题启动RCA（RootCauseAnalysis），30日内关闭问题，90日内回访验证。

全年共完成4轮循环，闭环问题187个，关闭率100%，回访无复发。

第二章制度重塑与流程再造

2.1制度修订

2026年共废止制度7件、修订21件、新增8件，形成《××银行会计基本制度（2026版）》。核心变化：

（1）将会计“印章、密押、密钥”三品管理从“条线管控”升级为“金库级管控”，纳入《重要物品管理办法》；

（2）新增《会计岗位廉洁风险清单（2026）》，列出岗位风险点42个，对应控制措施126条，全部量化到岗、到天、到系统；

（3）引入“负面清单”机制，对“代客保管、代客操作、代客签名”等13种行为直接给予记过以上处分，无需等待后果发生。

2.2流程再造

以“客户资金秒级到账”为目标，重塑大小额支付流程：

步骤1业务发起

柜员使用新核心系统“FES6.0”发起交易，系统自动调用“人脸识别+OCR印鉴”双验，0.8秒完成。

步骤2风险拦截

后台“天网”引擎实时比对收款人黑名单、可疑账户、电信诈骗模型，命中即弹窗阻断，同步推送反洗钱系统。

步骤3会计确认

取消原有“复核柜员+授权主管”双人模式，改为“系统智能复核+会计主管指纹确认”，平均耗时由42秒降至8秒。

步骤4人行打包

系统根据金额、渠道、优先级自动组包，每3秒扫描一次人行前置状态，遇窗口拥堵自动切换“超级网银”通道。

步骤5对账闭环

T+0日20:30，系统批量生成《央行对账结果表》，会计管理部值班员在21:00前完成一致性确认，未达账项自动开立“待查挂账户”，次日9:30前清理。

流程上线后，支付系统可用率99.993%，全年仅发生3次30秒以内中断，未触发监管报送。

2.3制度落地保障

（1）培训：制度生效前完成“3+1”培训，即视频晨会、夜校直播、条线轮训+线上考试，覆盖率100%，考试低于90分强制脱产补训；

（2）检查：制度执行第1个月，抽调18名骨干组成“蓝军”，采用“四不两直”方式，对37家分行、142家支行开展突击检查，发现问题11个，当月整改；

（3）问责：对“蓝军”查实的违规，按《员工违规行为处理办法》顶格处罚，全年会计条线共处理责任人27人次，其中记过5人、记大过2人、解除劳动合同1人。

第三章重点风险领域管控

3.1银企对账

（1）账户分级：将全行182.4万户单位存款账户按“资金量、交易频率、行业风险”三维评分，划分为A、B、C、D四级；

（2）对账方式：A类100%电子对账+季度纸质余款确认函；B类电子对账+半年纸质；C类电子对账+年度纸质；D类（高风险）月度电子+季度纸质+电话回访；

（3）未达账追踪：系统每日自动生成《未达账清单》，分行营运部总经理、支行行长双签，T+3日完成原因说明，T+7日完成账务调整或资金追回；

（4）结果：全年重点账户对账率99.67%，未达账占比0.08%，同比下降0.21个百分点，监管现场检查零问题。

3.2反洗钱

（1）模型迭代：2026年新增“对公账户夜间小额试探+日间大额转出”模型，精准命中涉诈账户312户，冻结资金4.7亿元；

（2）名单管理：将“联合国、欧盟、美国OFAC、公安部”四类名单统一纳入“黑/白/灰”三库，灰名单客户办理业务强制增加“远程视频审批”环节；

（3）可疑报告：全年提交可疑交易报告418份，其中人民银行接收后发起行政调查217份，最终移送公安96份，协助破案37起；

（4）廉洁风险：建立“反洗钱数据触碰审批”机制，任何人员导出反洗钱数据≥50条，必须经部门总经理、合规部、纪委三方OA会签，防止数据外泄牟利。

3.3清算与准备金

（1）日