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中级银行从业资格《公司信贷》试题及答案

一、选择题

1.在贷款分类中，借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款应归为（）。

A.正常类贷款

B.关注类贷款

C.次级类贷款

D.可疑类贷款

答案：C。次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。A项正常类贷款是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还；B项关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；D项可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。

2.下列关于授信额度的说法，正确的是（）。

A.授信额度是指银行批准并且可以循环使用的最大贷款限额

B.授信额度不包括单笔贷款授信额度

C.单笔贷款授信额度主要指用于每个单独批准在一定贷款条件下的贷款授信额度

D.集团授信额度指授予各个集团成员（包括提供给不同子公司和分支机构）的授信额度的总和

答案：C。授信额度是指银行在客户授信限额以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定给予客户的授信总额，包括贷款、贸易融资、票据贴现、透支、保理、担保等表内外业务品种，A项错误。授信额度包括单笔贷款授信额度、借款企业额度和集团借款企业额度，B项错误。集团授信额度指授予整个集团公司的授信额度，D项错误。单笔贷款授信额度主要指用于每个单独批准在一定贷款条件（收入的使用、最终到期日、还款时间安排、定价、担保等）下的贷款授信额度，C项正确。

3.某企业向银行申请短期贷款，贷款利率为6%，银行要求的补偿性余额比例为10%，则该笔贷款的实际利率为（）。

A.6%

B.6.67%

C.7%

D.7.5%

答案：B。实际利率=名义利率/（1-补偿性余额比例）=6%/（1-10%）≈6.67%，B项正确。

4.在企业财务分析中，流动比率反映的是（）。

A.企业短期偿债能力

B.企业长期偿债能力

C.企业盈利能力

D.企业营运能力

答案：A。流动比率是流动资产与流动负债的比率，用于衡量企业短期偿债能力，A项正确。资产负债率等指标反映长期偿债能力，B项错误。利润率等指标反映盈利能力，C项错误。应收账款周转率等指标反映营运能力，D项错误。

5.下列不属于商业银行公司信贷的表外业务的是（）。

A.票据承兑

B.信用证

C.贷款承诺

D.保理

答案：D。保理业务是指卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款转让给保理商（提供保理服务的金融机构），由保理商向其提供资金融通、买方资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式，属于表内业务，D项符合题意。票据承兑、信用证、贷款承诺均属于表外业务，A、B、C项不符合题意。

二、填空题

1.商业银行贷款五级分类制度将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。

2.流动比率是衡量企业短期偿债能力的指标，其计算公式为流动资产除以流动负债。

3.项目评估的主要内容包括项目建设的必要性评估、项目建设配套条件评估、项目技术评估、借款人及项目股东情况评估、项目财务评估、项目担保及风险分担评估、项目融资方案评估、银行效益评估等。

4.贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报中国人民银行备案。

5.按照贷款保障方式划分，贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。担保贷款又可分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。

三、判断题

1.贷款意向书具有法律效力，银行必须按照意向书的内容发放贷款。（）

答案：×。贷款意向书是一种意向性的书面声明，不具备法律效力，银行可以根据后续情况调整或取消意向，而贷款承诺具有法律效力，银行需按承诺发放贷款。

2.抵押是指债务人或第三人不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。（）

答案：√。抵押的定义就是债务人或第三人不转移对特定财产的占有，将该财产作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

3.项目融资的还款资金来源主要依赖项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入。（）

答案：√。项目融资的特点之一就是还款资金来源主要依赖项目自身产生的现金流，如销售收入、补贴收入等，而不是依赖项目投资者或发起人的信用和资产。

4.商业银行在进行公司信贷审批时，应坚持“审贷分离、分级审批”的原则。（）

答案：√。审贷分离是指将信贷业务办理过程中的调查和审查环节