生产企业出口退税申报系统升级.docxVIP

依据国家税务总局公告2021年第12号关于?出口物资劳务增值税和消费税治理方法?有关咨询题的公告、国家税务总局公告2021年第24号关于公布?出口物资劳务增值税和消费税治理方法?的公告、国家税务总局公告2021年第30号?关于出口企业申报出口物资退〔免〕税提供收汇资料有关咨询题?的公告、国家税务总局公告2021年第47号关于公布?适用增值税零税率应税效劳退〔免〕税治理方法〔暂行〕?的公告、国家税务总局公告2021年第61号?关于调整出口退〔免〕税申报方法?的公告和国家税务总局公告2021年第65号?关于出口物资劳务增值税和消费税有关咨询题?的公告，及相应业务需求，税务总局对现行出口退税申报系统进行升级调整。

系统维护

代码维护

“系统维护?代码维护〞中新增“登记类型代码〞、“行业类型代码〞、“隶属关系代码〞、“提供零税率应税效劳代码〞、“经营者类型代码〞、“纳税人类不代码〞、“享受优惠政策代码〞、“退〔免〕税计算方法〞、“单证种类代码〞，共计9个代码表。如图：

系统配置设置与修改

“系统维护?系统配置?系统配置设置与修改〞，增加“是否申报收汇〞、“申报收汇起始〞、“申报收汇截止〞、“放弃零税率〞、“放弃零税率起〞、“放弃零税率止〞字段，如图：

功能讲明：

1.当读进审核相应信息数据后，要是是九类企业，那么“是否收汇申报〞由“F〞变为“T〞，同时更新“收汇日期起始〞和“收汇日期截止〞的时刻；要是非九类企业，那么这三个字段值不变；

2.系统依据“放弃零税率〞标志，和“放弃零税率起〞、“放弃零税率止〞日期值，判定企业是否放弃零税率申报业务。

根底数据采集

增加退〔免〕税认定申请录进

翻开菜单“根底数据采集?资格认定相关申请录进?退〔免〕税认定申请录进〞，如图：

填表讲明：

1.“所属期〞规那么：4位年份+2位月份，如：202101

2.“纳税人名称〞：营业执照登记的企业名称全称；

3.“纳税人英文名〞：按照?对外贸易经营者备案登记表?上的经营者英文名称填写；

4.“海关企业代码〞：海关注册登记的代码〔10位〕；

5.“纳税人识不号〞：国税税务登记证上的税务登记代码；

6.“纳税人类型〞：一般纳税人、小规模纳税人、其他；

7.“主管税务机关代码〞：税务机关代码要按照主管税务机关的要求填写；

8.“主管税务机关〞：按国税税务登记证相关内容填写；

9.“纳税信用等级〞：按主管税务机关认定的纳税信用等级填写；

10.“登记类型代码〞：按国税税务登记表上的注册类型填写；

11.“行业回属代码〞：按国税税务登记表上的行业回属填写；

12.“经营者类型码〞：1.生产企业2.外贸企业3.有生产能力的其它单位4.没有生产能力的其它单位；

13.“备案登记编号〞：按照?对外贸易经营者备案登记表?有关内容填写；

14.“工商注册号〞：按工商登记的有关内容填写；

15.“工商注册日期〞：按工商登记的有关内容填写；

16.“工商有效期〞：按工商登记的有关内容填写；

17.“工商注册资金〞：按工商登记的有关内容填写；

18.“企业法人代表〞：按工商登记的有关内容填写；

19.“法人身份证号〞：按工商登记的有关内容填写；

20.“法人代表〞：按工商登记的有关内容填写；

21.“退税开户银行〞：填写银行账户开户许可证上的开户银行及帐号；

22.“退税银行账号〞：填写银行账户开户许可证上的开户银行及帐号；

23.“主管外管局〞：按外汇登记证有关内容填写；

24.“退税计算方法〞：退〔免〕税计算方法要以主管税务机关认定的结果为准进行填报。一般情况下：内资生产企业、外商投资企业选填为免抵退税；外贸〔工贸〕业选填为免退税；小规模纳税人选填为免税；

25.“企业类型代码〞：企业类型代码要以主管税务机关认定的结果为准进行填报。一般情况下：以国有资产、集体资产、国内个人资产投资创办的生产企业选填为内资生产企业；由中国投资者和外国投资者共同投资或者仅由外国投资者投资的生产企业选填为外商投资企业；外贸企业、工贸企业选填为外贸〔工贸〕企业；增值税小规模纳税人选填为其他企业；

26.“是否分部核算〞：企业内部是否分部门核算；

27.“部门代码〞：分部核算部门代码为两位字符集合，以半角逗号分隔填写。

增加退〔免〕税资格变更录进

翻开菜单“根底数据采集?资格认定相关申请录进?退〔免〕税资格变更录进〞，如图：

填表讲明：

1.“所属期〞规那么：4位年份+2位月份，如：202101

2.“序号〞规那么：4位流水号，如：0001、0002...

3.“变更事项〞：认定申请时所填事项。主管税务机关变更时，需要主管税务机关代码、名称同时变更；

4.“原认定内容〞：认定申请时所填内容；

5.“变更后内容〞：变更后的内容；

6.“附送件〞：针对该项变更需要附送的资料。

增加出口退税业务提醒申请录进

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