项目月检评分细则（财务管理）.docVIP

第PAGE2页/共NUMPAGES2页

项目月检评分细则（财务管理）

评分部门：财务部

序号

评分项目

分值

评分细则

一

财务制度执行、费用控制及物料使用

27

1、按预算管理制度编制预算，执行、控制预算。包括：按月编制的资金预算，按年编制的经营预算

12

1、每月5日前报送月度财务预算，按文件要求时间报送年度财务预算，未按时报送扣3

2、未按预算执行、控制成本费用支出，使成本超预算5%扣5，超预算5%以上每增加1%扣1.5

3、发生预算外费用时未按流程完善手续发现一项扣2

2、所有费用报销要经有关的审批程序、要有合法的原始凭据

4

发现一处不符扣0.5

3、各管理处的所有收费项目，均使用由财务部统一核发的发票、收据，不能擅自用其他票据收款或不开票收款

4

发现不符扣4

4、除公司授权的出纳员与收款员外其他员工一律不得收取现金

3

发现不符扣3

5、因使用不当或其他人为因素造成物料浪费

4

发现一次扣1

二

费用催缴、多种经营和有偿服务

49

1、建立应收账款台帐

8

1、未建立台帐扣8

2、建立的台帐不完善、不齐全扣5；

2、按收费管理规程规定的收费项目、收费标准、收费程序、收费资料保管要求进行收费工作

10

1、未经申请同意收取收费项目以外的费用每发现一项扣2

2、未按收费标准开出通知单收取费用每发现一项扣1，违反收费标准多（少）收费用5000元以上另扣3

3、未按照收费程序催缴费用每发现一处扣2

4、未按规定进行收费资料保管扣2

3、物业管理服务费用收缴率98%以上

25

1、低于98%每降低1%扣1.5（该指标含空置物业管理费）

4、开展多种经营和有偿服务

6

1、有开展服务，但未能做到明码实价的一项扣2

2、收取多种经营或有偿服务费不足以维持运作扣2

三

资产管理情况

24

1、对仓库物资、固定资产建立台帐

4

1、未建立台帐扣4

2、建立的台帐不完善、不齐全扣2

2、按采购管理制度进行仓库物资、固定资产的购进申请；按照有关资产管理制度办理资产的调入、调出、报废审批手续

4

发现一处不符扣1

3、购进的仓库物资、固定资产要办理验收和领用手续

4

发现一处不符扣1

4、每月编制仓库物资的进、出、存报表，分类汇总后交财务部

4

1、未在25号前提交当月报表扣2

2、提交的报表有错误扣2

5、仓库物资、固定资产定期盘点，核对账实相符

4

1、发生盘亏资产净价值50元以上500元以下扣1；500元以上5000元以下扣2；5000元以上扣4（另追究经济责任）

6、仓库物资验收入库后，要根据物资的作用、特点和保管要求，安排适宜的存储场所，做到分库、分类存放和管理。

4

发现一处不符扣1

说明：1、物业项目财务方面工作的月度考核由公司财务负责，上述考核项目总分100分，扣分后所得分数，即为物业项目在财务方面的得分；

2、财务管理部分占总分的权重为15%，如财务管理部分得分为80分则对应的总分分值为80×15%=12分，再加上行政人事及物业部分，减去检查落实及特殊事项的扣分即为本次月检实际得分。