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公司差旅费报销管理制度规定

第一章总则

第一条目的

为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销流程，合理控制差旅费支出，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司全体员工因工作需要出差所发生的差旅费报销事项。

第三条基本原则

1.严格执行审批制度，出差必须事先经相关领导批准，未经批准的出差费用不予报销。

2.遵循勤俭节约原则，合理安排出差行程和住宿标准，避免不必要的开支。

3.坚持据实报销原则，所有差旅费必须有真实、合法、有效的票据作为报销依据。

第二章出差审批

第四条出差申请

员工因工作需要出差，应提前填写《出差申请表》，详细注明出差地点、出差时间、出差事由、预计费用等信息。

第五条审批流程

1.普通员工出差，由部门经理审批；部门经理出差，由分管副总经理审批；副总经理及以上人员出差，由总经理审批。

2.如因紧急情况无法提前办理出差申请手续，应在出差前通过电话等方式向相关领导请示，经同意后方可出差，并在出差回来后及时补办出差申请手续。

第六条审批权限

各级审批人员应严格按照公司规定的审批权限进行审批，不得超越权限审批。

第三章差旅费报销标准

第七条交通费

1.飞机

（1）员工出差乘坐飞机，应根据出差任务的紧急程度和工作需要，经相关领导批准后方可乘坐。

（2）副总经理及以上人员出差可乘坐头等舱；其他人员出差一般乘坐经济舱。

2.火车

（1）员工出差乘坐火车，可根据实际情况选择硬座、硬卧、软卧等席别。

（2）连续乘车时间超过8小时或夜间（晚8点至次日晨7点）乘车时间超过6小时的，可乘坐硬卧；符合乘坐硬卧条件而未乘坐的，按硬座票价的60%给予补贴。

3.轮船

（1）员工出差乘坐轮船，可根据实际情况选择相应的舱位。

（2）副总经理及以上人员出差可乘坐一等舱；其他人员出差一般乘坐三等舱及以下舱位。

4.其他交通工具

（1）员工在出差地市内乘坐公共汽车、地铁、出租车等交通工具，凭有效票据据实报销。

（2）原则上不提倡自驾车出差，如因特殊情况需要自驾车出差，需经相关领导批准，并按照公司规定的标准报销油费、过路费等费用。具体报销标准为：根据出差里程数，按照每公里[X]元的标准报销油费；过路费凭有效票据据实报销。

第八条住宿费

1.住宿标准

（1）公司根据不同地区和职位级别制定了相应的住宿标准，具体标准见《公司差旅费住宿标准表》。

（2）员工出差应选择符合公司规定标准的酒店住宿，如实际住宿费超过标准部分，由员工个人承担；如低于标准，节约部分的[X]%归员工个人所有。

2.住宿费报销

（1）员工出差住宿费应凭酒店开具的正式发票报销，发票上应注明住宿时间、住宿人数、住宿标准等信息。

（2）如与同事一同出差，应尽量安排两人同住一个标准间，住宿费按两人标准间的实际费用报销。

第九条伙食补助费

1.补助标准

（1）员工出差期间的伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，实行定额包干。具体标准见《公司差旅费伙食补助标准表》。

（2）出差地有公司分支机构或合作单位，由其安排住宿和用餐的，不再发放伙食补助费。

2.补助发放

（1）员工出差回来后，应在报销差旅费时填写《出差伙食补助费申请表》，经相关领导审批后，随同差旅费一同报销。

（2）如出差期间参加会议、培训等活动，由主办方统一安排用餐的，当天不再发放伙食补助费。

第十条市内交通费补助

1.补助标准

（1）员工出差期间的市内交通费补助按出差自然（日历）天数计算，实行定额包干。具体标准见《公司差旅费市内交通补助标准表》。

（2）如出差地有公司分支机构或合作单位，由其提供交通工具的，不再发放市内交通费补助。

2.补助发放

（1）员工出差回来后，应在报销差旅费时填写《出差市内交通费补助申请表》，经相关领导审批后，随同差旅费一同报销。

（2）如出差期间乘坐公司车辆或由公司统一安排交通工具的，当天不再发放市内交通费补助。

第四章差旅费报销流程

第十一条报销凭证

员工报销差旅费时，应提供真实、合法、有效的票据作为报销依据，包括但不限于飞机票、火车票、轮船票、住宿费发票、餐饮发票、市内交通费发票等。票据应注明日期、金额、用途等信息，且与出差行程相符。

第十二条报销申请

员工出差回来后，应在[X]个工作日内填写《差旅费报销单》，并将相关票据粘贴在《票据粘贴单》上，注明票据张数和金额。《差旅费报销单》应详细填写出差日期、出差地点、出差事由、交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等费用明细。

第十三条部门审核

员工填写好《差旅费报销单》后，应先送部门经理审核。部门经理应根据出差申请和实际情况，对差旅费报销事项进行审核，重点审核报销内容的真实性、合理性和合规性。审核通过后，部门经理在《差旅费报销单》上签字确认。

第十四条财务审核

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