合同审批标准化流程模版及审批表制作工具.docVIP

一、适用范围与核心价值

本工具适用于各类企业、事业单位及社会组织在日常合同管理中，需通过标准化流程实现审批规范化的场景。无论是采购合同、服务协议、销售订单还是合作框架协议，均可通过此模板保证审批环节清晰、责任明确、风险可控。其核心价值在于：统一审批标准，减少因流程不清晰导致的审批延误或遗漏；明确各环节权责，避免推诿扯皮；通过标准化表格沉淀合同关键信息，便于后续查阅与审计，同时为企业合同管理数字化提供基础支撑。

二、标准化操作流程详解

（一）合同发起与信息填写

发起条件：经办人已完成合同谈判，与对方就合同主要条款（如标的、金额、履行期限、违约责任等）达成一致，并持有对方盖章的合同草案（或对方主体资格证明、授权委托书等基础材料）。

操作步骤：

登录企业合同管理系统（或使用审批表纸质模板），填写《合同审批表》基础信息，包括合同编号（按企业规则编制，如“年份-部门-序号”）、合同名称（需准确反映合同性质，如“设备采购合同”）、合同双方全称及统一社会信用代码、合同金额（大小写需一致）、签订地点、合同履行期限、主要条款摘要（简述核心权利义务，避免冗长）。

合同文本（最终版）、附件材料（如技术协议、验收标准、对方资质证明等），保证附件与内容一致。

填写经办人姓名、联系方式及发起部门，提交至部门负责人初审。

（二）部门业务初审

审核人：经办人所在部门负责人（如采购合同由采购部负责人初审）。

审核重点：

业务真实性：合同内容是否符合部门年度计划或业务需求，是否经过必要的市场调研或比价流程（如采购合同需附比价记录）。

资源匹配度：企业是否有足够的人力、物力、财力履行合同，是否存在履约风险。

条款完整性：合同是否包含标的、数量、质量、价款、履行期限、地点、方式、违约责任、争议解决等核心条款，附件是否齐全。

操作结果：审核通过后，在审批表“部门初审”栏签字确认，并标注“同意提交法务审核”；若存在需修改内容，注明修改意见并退回经办人调整，调整后重新提交。

（三）法务合规审核

审核人：企业法务部门专员或外聘法律顾问（如无专职法务，可由分管法务的领导代为审核）。

审核重点：

合法性：合同主体是否具备相应民事行为能力（如对方需提供有效的营业执照、授权委托书），合同内容是否符合《民法典》《公司法》等法律法规及行业监管规定，是否存在无效或可撤销条款。

风险点：违约责任是否明确且合理，争议解决方式（仲裁/诉讼）及管辖约定是否对企业有利，知识产权、保密条款等特殊条款是否完善。

文规范性：合同文本格式是否规范，术语是否准确，是否存在歧义表述（如“大概”“左右”等模糊用词需修改为具体数值）。

操作结果：审核通过后，在“法务审核”栏签字并标注“同意”；需修改的，出具《法务审核意见书》，列明具体修改条款及法律依据，经办人根据意见调整后重新提交法务确认。

（四）财务复核与风险把控

审核人：企业财务部门负责人或指定财务专员。

审核重点：

金额准确性：合同金额与报价单、预算表是否一致，大写金额与小写金额是否对应，付款方式（分期/一次性）、节点（预付款/进度款/尾款）是否合理，是否符合企业资金管理规定。

税务合规性：合同中是否明确税费承担方，发票类型（增值税专用发票/普通发票）及开具要求是否符合财务制度，是否存在税务风险（如“三流不一致”风险）。

财务影响：合同履行是否对企业现金流造成压力，是否超出部门年度预算，是否存在潜在坏账风险（如长期未付款条款）。

操作结果：审核通过后，在“财务审核”栏签字并标注“同意”；需调整的，注明财务意见（如“建议预付款比例不超过30%”），经办人调整后重新提交。

（五）领导层终审决策

审核人：根据合同金额或重要性确定终审权限（如金额≤10万元由部门总监终审，10万-50万元由分管副总终审，≥50万元由总经理/董事长终审）。

审核重点：

战略匹配度：是否符合企业发展战略，是否与公司现有业务协同，是否存在重大合作风险或机遇。

成本效益比：合同投入产出是否合理，是否优于历史合作方案或市场同类合作。

特殊事项：是否涉及企业核心数据、重大资产处置或对外担保等特殊情形，需结合企业“三重一大”决策制度执行。

操作结果：终审通过后，在“领导终审”栏签字并标注“同意签署”；未通过的，注明驳回理由（如“暂不具备合作条件，需重新评估”），审批流程终止，合同退回经办人。

（六）审批完成与规范归档

签署与用印：终审通过后，经办人根据审批表签署正式合同文本（需双方签字盖章），并到企业行政部门加盖合同专用章（或公章），保证“骑缝章”完整。

归档管理：

纸质版：将审批表（原件）、合同文本（原件）、附件材料等整理成册，移交企业档案管理部门（或行政部），按合同编号顺序归档，保存期限不少于合同履行完毕后5年（法律法规另有规定的从其规定）。

电子版：将审批表扫描件、合同文本PDF版、附件电