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2026年光建一体化科技公司现金管理暂行规定

第一章总则

第一条为规范公司现金全流程管理，保障现金资产安全完整，提高资金使用效率，防范资金挪用、流失等风险，结合光建一体化行业资金流动特性及公司实际经营管理需求，依据《中华人民共和国会计法》《现金管理暂行条例》《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，制定本暂行规定。

第二条本规定所指“现金”包括公司库存现金、银行存款、银行承兑汇票等可即时变现的货币资金，以及各类线上支付账户（如对公支付宝、微信支付账户）内的资金，覆盖现金收付、库存保管、银行账户管理、资金预算、监督检查等全环节。

第三条现金管理遵循“集中管控、收支分离、预算先行、日清月结、