《公司信贷》银行从业资格考试(初级)应考重点详解(2026年).docxVIP

银行从业资格考试《公司信贷》(初级)梳理要点

一、公司信贷概述

1.1公司信贷的定义与特征

定义：公司信贷是指银行等金融机构为企事业单位及其他经济组织提供的服务，是指银行等金融机构作为信用中介，吸收存款，发放贷款，办理结算等业务的行为。

特征：

信用性：以信用为基础，银行凭借信用发放贷款。

资金性：银行提供的是货币资金。

贷款性：银行将资金贷给借款人使用，借款人按期归还本金和利息。

风险性：存在借款人违约的风险。

1.2公司信贷的种类

按期限：

短期贷款：贷款期限在一年以内(含一年)。

中期贷款：贷款期限超过一年，二年以下。

长期贷款：贷款期限在二年以上。

按担保方式：

信用贷款：以借款人信誉作为担保的贷款。

担保贷款：以借款人的财产或第三方保证作为担保的贷款，包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。

按贷款用途：

流动资金贷款：用于维持生产经营活动正常进行的贷款。

固定资产贷款：用于固定资产投资的贷款。

技术改造贷款：用于技术改造的贷款。

1.3公司信贷的基本要素

借款人：指符合法律、法规和银行业监督管理机构规章规定的，有权办理贷款业务并承担贷款合同项下义务的企业法人、其他组织。

贷款用途：指借款人借款的基本用途。

贷款金额：指借款人根据借款申请书所申请的贷款数额。

贷款期限：指贷款从发放到本息还清的期限。

贷款利率：指银行授予借款人使用贷款时，借款人需要支付的价格，通常用年利率表示。

还款方式：指借款人偿还贷款本息的方式，包括一次还本付息、分期偿还等。

贷款担保：指保证银行贷款债权实现的一种措施，包括保证、抵押、质押。

1.4公司信贷管理的目标和原则

目标：

安全性：确保贷款资产的安全。

流动性：保持银行资产的流动性和变现能力。

盈利性：获取利润，实现银行经营目标。

原则：

整体审慎原则：银行应从银行整体利益出发，审慎经营。

统一标准原则：对同类借款人实行统一的信贷政策。

实事求是原则：对借款人的评估应实事求是，客观公正。

责任到人原则：建立信贷责任制度，明确各级人员的责任。

二、公司信贷流程

2.1贷前调查

调查内容：

借款人的基本情况：名称、法定代表人、注册资本、经营范围等。

借款人的财务状况：资产负债情况、盈利能力、现金流等。

借款人的信用状况：还款记录、担保情况等。

借款人贷款用途：是否符合国家产业政策和银行信贷政策。

担保情况：担保人的资质、担保财产的价值等。

附件材料的完整性、真实性和有效性。

调查方法：

交叉验证：通过与工商部门、税务部门、征信机构等部门的资料进行核对，核实借款人信息。

实地调查：对借款人的经营场所、生产设备等进行实地考察。

访谈：与借款人、担保人等相关人员进行访谈。

2.2贷时审查

审查内容：

贷款申请资料的合规性和完整性。

借款人的资质和信用状况。

借款人的财务状况和还款能力。

贷款用途的合法性和合理性。

贷款担保的有效性和可靠性。

贷款利率和还款方式的合理性。

审查方法：

审阅法：对借款人提供的资料进行审阅，发现问题。

分析法：对借款人的财务报表进行分析，评估其财务状况和还款能力。

讨论法：与借款人、担保人等相关人员进行讨论，了解其真实情况。

2.3贷后管理

贷后管理的内容：

贷款资金支付：监督贷款资金按约定用途使用。

贷款资金回收：按时收回贷款本息。

贷款档案管理：建立完整的贷款档案。

风险预警：及时发现贷款风险，采取措施化解风险。

贷后管理的方法：

定期检查：定期对借款人的经营、财务状况进行检查。

派驻人员：对重点贷款派驻人员监督。

财务报表分析：定期分析借款人的财务报表，及时发现风险。

贷款催收：对逾期贷款进行催收。

三、公司信贷风险

3.1公司信贷风险的定义与分类

定义：公司信贷风险是指银行在发放贷款过程中，由于各种不确定因素的影响，导致贷款的本金或利息无法按时足额收回的可能性。

分类：

信用风险：借款人无法按时足额偿还贷款本息的可能性。

市场风险：由于市场利率、汇率等变化，导致银行贷款收益减少的可能性。

操作风险：由于银行内部管理不善，导致贷款出现损失的可能性。

法律风险：由于法律法规的变化，导致银行贷款出现损失的可能性。

3.2公司信贷风险的识别

识别方法：

信贷风险识别可以通过定性分析和定量分析相结合的方法进行。

定性分析：通过对借款人的基本情况、信用状况、财务状况等进行综合分析，判断借款人的信用风险。

定量分析：通过对借款人的财务报表进行分析，计算其财务指标，评估其还款能力。

3.3公司信贷风险的计量

计量方法：

信用评分模型：利用统计方法，对借款人的信用状况进行评分，从而评估其信用风险。

违约概率模型：利用统计方法，计算借款人违约的概率。

3.4公司信贷风险的监控

监控方法：

贷后检查：定期对借款人的经营、财务状况进行检查。

财务报表分析：定期分析