2026年持续督导工作流程.docVIP

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国海证券有限责任企业

发行项目持续督导工作流程

目录

TOC\o1-3\h\z\u一、持续督导计划 2

二、定期沟通 2

三、现场核查 3

四、年度保荐总结 4

五、持续督导期结束 5

附件：发行项目持续督导工作流程 6

为切实履行保荐职责，保证发行人发行上市后信守承诺、规范运作，根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理措施》及深圳证券交易所公布《中小企业板块保荐工作指导》等规则有关规定，制定本流程。

一、持续督导计划

（一）企业根据保荐协议有关规定确定保荐工作小组，承担发行人股票发行上市推荐和持续督导保荐工作。原则上由企业指定两个保荐代表人和至少一名参与该项目业务人员参与构成保荐工作小组。

（二）保荐工作小组应当在项目发行完毕进入持续督导期时根据保荐协议和发行人实际状况制订《持续督导工作计划》，内容包括不限于持续督导期间应完毕工作职责、核查计划、培训计划等。

（三）保荐工作小组应当遵守法律、行政法规、中国证监会规定和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，持续督导发行人履行有关义务。在保荐期间和发行人建立稳定沟通渠道和定期沟通机制，并在平常工作中建立保荐工作档案。

二、定期沟通

（一）持续督导期间，保荐工作小组应每月定期与发行人联络沟通，理解企业运行状况，并规定发行人在发生下列行为时，及时书面告知或者征询保荐代表人，并按保荐协议约定将有关文献送交保荐人和保荐工作小组：

1.变更募集资金及投资项目等承诺事项；

2.发生关联交易、为他人提供担保等事项；

3.履行信息披露义务或者向中国证监会、证券交易所汇报有关事项；

4.发生违法违规行为或者其他重大事项；

5.中国证监会规定或者保荐协议约定其他事项。

（二）若发行人发生上述行为时，保荐工作小组还需负责出具对应核查汇报。

（三）对于持续督导保荐工作中发现有关问题，应及时按照《证券发行上市保荐业务管理措施》有关规定处理。

（四）保荐工作小组应将每月定期沟通状况记录和有关文献保留在保荐工作档案中备查。

三、现场核查

（一）持续督导期间，保荐工作小组应每季度到发行人企业现场核查，除核算每月沟通理解状况外，还需按照持续督导工作内容逐一核查确认。

持续督导核查工作内容包括但不限于：

1.企业治理和内部控制合规性和有效性；

2.企业募集资金使用合规性和效益状况；

3.企业与大股东及其他关联方资金往来合规性；

4.企业重大关联交易、对外担保状况合规性；

5.企业信息披露合规性；

6.中国证监会规定及保荐协议约定其他内容。

（一）保荐工作小组还可在每次现场核查同步，安排对发行人董事、监事、高级管理人员、控股股东及控股股东董事、监事及高管人员进行培训，培训内容包括不限于如下内容：

1.股票上市规则；

2.中小企业板有关业务规则；

3.募集资金使用；

4.对外担保；

5.关联交易及资金往来；

6．控股股东行为；

7.董事、监事、高管买卖企业股票行为；

8.公开信息披露。

（三）保荐工作小组应将现场核查状况整理成汇报，该汇报及现场培训有关资料应保留在保荐工作档案中备查。

四、年度保荐总结

保荐工作小组应当在每年上六个月结束后十个工作日内和年度结束后二十个工作日内分别制作《六个月度保荐工作汇报书》和《年度保荐工作汇报书》，经企业有关流程审批，并由保荐代表人签字确认、企业盖章后统一上报证券监管部门和交易所。

（一）保荐代表人及项目人员在制作保荐总结汇报过程中应遵守专业规定和职业道德，保证汇报真实、完整和精确，不存在重大遗漏、虚假和误导性记载。

（二）部门负责人负责对保荐总结汇报真实性、完整性和精确性进行复核。

（三）资本市场部负责对保荐总结汇报进行核查。

五、持续督导期结束

（一）持续督导期限届满，保荐工作小组应认真核查尚未完结持续督导工作。如存在尚未完结持续督导工作，保荐工作小组应按照本规定继续完毕有关事宜。

（二）保荐工作小组应在持续督导工作结束后三个工作日内出具《保荐总结汇报书》，报经企业有关部门审核后，在十个工作日内向中国证监会、证券交易所报送。

（三）持续督导期结束，所有保荐工作档案及底稿应所有交由部门档案管理员归档。保荐工作档案移交及保管以《国海证券有限责任企业投资银行业务项目档案管理措施》规定为准。

附件：发行项目持续督导工作流程

附件：发行项目持续督导工作流程

项目发行上市

项目发行上市

持续督导开始

制定持续督导计划

制定持续督导计划

每月定期沟通

每月定期沟通

对有关