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证券公司信息公开披露制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《证券公司监督管理条例》等国家相关法律法规，参照行业信息披露监管要求，结合公司治理结构及内部风险防控需求，制定。旨在规范证券公司信息公开披露行为，防范信息披露风险，保障投资者合法权益，维护市场秩序，促进公司持续健康发展。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖公司经营管理的全部信息披露活动，包括但不限于财务报告、业务数据、重大事件披露、投资者关系活动等场景，以及所有通过公司官方渠道发布的、可能影响投资者决策的信息。

第三条本制度下列术语含义如下：

（一）“信息披露专项管理”是指公司对信息公开披露活动进行全流程管控，包括信息收集、审核、发布、存档及风险处置等环节的制度化安排。

（二）“信息披露风险”是指因信息内容偏差、发布时效滞后、违规披露等行为，可能引发法律诉讼、监管处罚、市场波动或声誉损害的风险。

（三）“信息披露合规”是指信息披露活动严格遵守法律法规、监管要求及公司内部制度，确保信息真实、准确、完整、及时、公平。

第四条信息披露专项管理遵循以下核心原则：

（一）全面覆盖原则：覆盖所有信息披露场景及业务环节，确保无死角、无遗漏。

（二）责任到人原则：明确各层级、各岗位信息披露责任，形成责任链条。

（三）风险导向原则：聚焦重点领域与关键环节，实施差异化管控。

（四）持续改进原则：动态优化管理机制，适应法规与市场变化。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对信息披露专项管理负总责，承担最终决策与领导责任；分管领导对信息披露专项管理负直接责任，负责组织实施与日常监督。

第六条设立公司信息披露专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括各相关职能部门负责人。领导小组负责统筹协调信息披露专项管理工作，对重大信息披露事项进行决策审批，并组织开展监督评价。

第七条公司信息披露专项管理领导小组下设办公室，由牵头部门指定专人负责，具体承担以下职能：

（一）统筹信息披露专项管理制度建设与修订；

（二）组织开展信息披露风险排查与评估；

（三）监督考核各部门信息披露合规情况；

（四）组织信息披露相关培训与宣贯。

第八条牵头部门职责：

（一）牵头制定和完善信息披露管理制度，协调跨部门协作；

（二）组织信息披露业务培训，提升全员合规意识；

（三）定期开展信息披露风险自查，形成管理报告；

（四）协助监管机构开展信息披露检查，配合整改要求。

第九条专责部门职责：

（一）负责信息披露业务的合规审核，确保信息内容符合法规要求；

（二）优化信息披露流程，减少操作风险；

（三）对信息披露过程中发现的问题进行风险处置，提出改进建议；

（四）建立信息披露案例库，总结经验教训。

第十条业务部门/下属单位职责：

（一）落实本领域信息披露管理要求，确保信息来源真实可靠；

（二）开展日常信息披露风险防控，及时发现并上报问题；

（三）配合牵头部门与专责部门开展信息披露相关工作；

（四）建立信息报送台账，规范信息传递流程。

第十一条基层执行岗责任：

（一）严格执行信息披露操作规范，签署岗位合规承诺；

（二）对披露信息真实性、准确性负责，及时上报异常情况；

（三）参与信息披露培训，掌握合规要求；

（四）对违规披露行为承担相应责任。

第三章专项管理重点内容与要求

第十二条披露流程规范：公司所有信息披露均需经过“信息生成—部门初审—专责审核—领导小组审批—发布实施—存档备案”六步流程，确保合规性。

第十三条信息内容标准：披露信息必须满足真实性、准确性、完整性、及时性、公平性要求，不得包含任何误导性陈述或重大遗漏。

第十四条关键信息披露规范：

（一）财务信息披露：严格遵循《企业会计准则》，确保财务数据真实完整，披露时间不晚于监管要求。

（二）重大事件披露：及时、准确披露可能影响公司股价的重大事项，包括但不限于股权变动、诉讼仲裁、经营异常等。

（三）投资者关系活动：规范信息披露口径，避免信息不对称，禁止选择性披露信息。

第十五条风险防控重点：

（一）数据准确性风险：建立数据核查机制，确保披露数据来源可靠、计算准确；

（二）时效性风险：制定信息披露时间表，确保信息在法定期限内发布；

（三）公平性风险：统一信息发布渠道，避免信息先内后外或选择性披露。

第十六条禁止性行为：

（一）严禁未经验证披露内部信息；

（二）严禁通过个人渠道违规披露信息；

（三）严禁编造、传播虚假信息；

（四）严