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2025合规管理考试题库及答案

一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项的字母填入括号内）

1.根据《中央企业合规管理办法》（2022年10月生效），下列哪一项不属于“三道防线”中第二道防线的职责？（）

A.识别并评估新业务模式的合规风险

B.对合规风险事件开展独立调查

C.向董事会下设的合规管理委员会报告重大合规风险

D.对业务部门的合规自查结果进行抽查复核

【答案】B

【解析】第二道防线为合规管理牵头部门，职责包括识别评估、抽查复核、报告风险等；独立调查属于第三道防线（审计、纪检）职责。

2.某央企境外子公司因违反美国FCPA被处以2亿美元罚金，根据《中央企业合规管理办法》，集团总部应在何时向国资委报告？（）

A.收到美方处罚意向书之日起3个工作日

B.处罚最终生效之日起5个工作日

C.知晓重大合规风险事件之日起2个工作日

D.处罚金额确定之日起7个工作日

【答案】C

【解析】办法第38条规定“知晓发生重大合规风险事件之日起2个工作日内”书面报告。

3.关于ISO37301:2021合规管理体系标准，下列说法正确的是：（）

A.仅适用于上市公司

B.取消了对“持续改进”的要求

C.引入“治理机构”作为最高责任主体

D.认证证书有效期为2年

【答案】C

【解析】ISO37301将“治理机构”明确定义为对组织合规负最终责任的主体，证书有效期3年，适用于任何组织，持续改进仍是核心条款。

4.某银行拟上线一款基于客户消费数据的AI催收模型，合规部应最先启动哪项工作？（）

A.开展算法偏见测试

B.向银保监会提交模型备案

C.进行个人信息保护影响评估（PIA）

D.组织业务条线培训

【答案】C

【解析】《个人信息保护法》第55条要求“利用个人信息进行自动化决策”须先完成PIA。

5.下列哪项不属于《反垄断法（2022修正）》新增的“安全港”规则适用条件？（）

A.经营者市场份额低于15%

B.协议不具有排除限制竞争目的

C.协议为纵向垄断协议

D.经营者能证明协议属于“安全港”范围

【答案】A

【解析】安全港门槛为“单个经营者市场份额低于30%且合计低于50%”，A选项比例错误。

6.某医药企业向HCP支付讲课费，下列哪项做法符合中国《反不正当竞争法》及行业合规指引？（）

A.讲课费按医生处方量阶梯浮动

B.讲课内容与企业产品直接相关且提供PPT模板

C.讲课费通过第三方协会转账并签署真实服务协议

D.讲课发生在境外，可不受中国法律约束

【答案】C

【解析】A、B构成变相商业贿赂；D错误，中国法人支付行为仍受中国法管辖；C符合真实、公允、透明原则。

7.关于德国《供应链尽职调查法》（LkSG），下列哪项表述正确？（）

A.仅适用于总部在德国且员工超过500人的公司

B.要求企业建立“申诉机制”并指定“人权和环境官”

C.对间接供应商无尽职调查义务

D.首次违反最高罚款为50万欧元

【答案】B

【解析】LkSG适用于员工≥3000人（2024年起≥1000人），对间接供应商有“风险指向”调查义务，最高罚款可达全球年营业额2%，B项正确。

8.某上市公司董事会审议2025年合规预算，下列哪项议案内容违反《上市公司治理准则》？（）

A.合规预算占营业收入比例不低于0.3%

B.合规部负责人由分管财务的副总裁兼任

C.合规考核权重在高管绩效中不低于20%

D.建立合规举报奖励基金，资金来源为董事会专项经费

【答案】B

【解析】准则第38条要求合规管理牵头部门独立于业务部门，兼任导致独立性缺失。

9.下列关于美国OFAC制裁清单筛查的做法，最符合“最小化误判”原则的是：（）

A.对50%以上被制裁主体持股的实体进行自动拦截

B.仅对SDN名单进行筛查，其他清单可忽略

C.使用模糊匹配阈值100%完全一致才触发拦截

D.将客户姓名翻译为英文后不再进行二次筛查

【答案】A

【解析】OFAC50%规则要求对受控实体一并制裁；模糊匹配阈值过低会漏报，过高会误报，通常设置85%—95%；B、C、D均增加误判或漏判风险。

10.某央企开展“合规管理强化年”活动，下列哪项指标最适合作为“有效性”评价的核心KPI？（）

A.全年举办合规培训场次

B.合规风险事件较上年下降比例

C.员工签署合规承诺书覆盖率

D.合规部编制人数

【答案】B

【解析】结果性指标最能反映体系有效性，A、C为过程性