2026年公司现金管理制度.docx

2026年公司现金管理制度

第一章总则

1.1制度定位

2026年现金管理制度（以下简称“本制度”）是公司资金治理体系的底层规则，与《资金预算管理办法》《融资管理办法》《投资管理办法》并行，构成“一张网、两条线、三扇门”的资金闭环。其核心价值是：在合规前提下，用最小现金存量撬动最大经营弹性，用数据化手段替代人工经验，用责任追溯机制替代道德约束。

1.2适用边界

覆盖法人主体及其分、子公司、项目部、SPV、海外代表处等全口径单位；涵盖人民币、外币、数字货币、票据、信用证、保函、供应链金融产品等一切可即时变现的资源；适用于采购、销售、薪酬、税费、资本性支出、并购、偿债、分红、回购等全部收支