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大额资金开支管理制度

一、医院5万元以上的开支，定为大额开支。大额开支必须经院长办公会集体讨论决定。

二、各科拟发生的大额开支，应先向相关部门提交书面申请，并详细说明理由，及预计资金回收时间，相关部门收到申请后，要先做市场调查，并作书面可行性报告，交由院长例会讨论研究决定，是医疗器械或办公设备的经研究决定后要进行招标采购。

三、经院长办公会讨论决定的大额基建工程，须由施工单位做预算，提交基建领导小组审核，提交院长例会讨论决定后方能签订合同，进场施工。如因医院原因更改原施工方案造成超预算的，也应由基建领导小组院长例会讨论决定。30万元以上的项目结算，要送有资质的机构进行审计，以审计结果为项目结算依据。

四、有关职工福利的大额开支，由院长办公会集体讨论决定。

五、财务科在审定经济合同时，对付款方式，付款期限，付款金额要认真斟酌，以维护我方的合法权益。签订经济合同应一式四份，双方各执两份，我方主办科室留存1份，另1份交财务科作为付款凭据留存。

六、财务科对各部门提交的付款申请，要严格把关，对不符合上述程序规定的，财务科有权拒付款。