计财部岗位设置与职责分工.pdfVIP

关于下发《财务人员岗位职责制度》的通知

集团公司及全资、控股子公司财务人员：

为进一步加强财务管理制度建立，理顺各自岗位职责，提

高财务日常工作效率，经探究梳理，特制定集团公司打算财务

部《财务人员岗位职责制度》，请集团公司计财部全体员工遵照

执行，明确分工，谨慎落实责任。各全资、控股子公司财务部

依据实际状况参照执行。

特此通知

附件：《财务人员岗位职责制度》

二〇一二年三月八日

财务人员岗位职责制度

为了严格遵照财务工作的要求配备财务人员，明确工作

职责，严格落实责任，做到事事有人管、人人有专责、工作

有要求，特制定本制度。

一、财务岗位设置的根本原那么

1.符合内部牵制制度

会计工作可一人一岗、一人多岗或一岗多人。但出纳不

得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的

登记工作。

2.执行回避制度

本企业领导人的直系亲属不得担当本单位的会计机构

负责人、会计主管人员。会计机构负责人的直系亲属不得在

本单位会计机构中担当出纳工作。

3.执行会计人员岗位轮换制度

会计人员的工作岗位做到定岗、定员不定死，有打算地

进展岗位轮换，以使会计人员能够全面熟识财会工作、扩大

学问面、增加业务素养、提高工作水平，加强会计工作内部

监视。轮换时应按规定办理交接手续。岗位轮换一般2～3年

轮换一次，最长不超过5年。

二、岗位设置与职责分工

依据计财部管理工作的须要，设置计财部总经理、副总

经理、会计核算、会计稽核、财务分析、预算限制、出纳、

资金打算、融资管理、税务筹划、审计、系统运维等岗位。

1.计财部总经理

主要岗位职责：

(1)主持打算财务部的日常工作；负责集团公司财务管理

制度的制定、组织实施和运转；进展财务管理监视工作。

(2)负责组织集团公司的财务核算工作；组织编制和审核

会计、统计报表；刚好供应全面真实的会计核算资料。

(3)协调对外金融机构关系，依据公司年度投资打算组织

编制对外融资打算和供应解决方案。

(4)参与集团公司投资、重大经济合同的可行性探究。

(5)负责建立集团公司全面预算管理体系，组织编制集

团、子公司和各部门年度全面预算方案，经总经理办公会审

核通过、总经理审批后负责监视实施。

(6)负责组织对成员单位财务工作的指导、检查和监视；

负责组织落实财务人员委派制度和落实资金管理制度。

(7)妥当保管法人印章，严格遵照规定用途运用印章。

(8)组织财务人员定期开展财务分析工作、考核经营成

果、分析经营管理中存在的问题，刚好向集团领导提出建议。

(9)负责与税务、财政、审计和物价等部门的综合协调工

作，刚好驾驭国家有关财政、税收等政策。

(10)负责集团财务人员的业务培训和思想教育工作。

(11)完成上级交办的其他工作。

2.计财部副总经理

主要岗位职责：

(1)在财务部总经理领导下，参与部门管理，提出改善工

作的建议；参与部门相关工作会议，参与部门相关重要事项

决策；参与相关财务管理制度的制定和修订工作。

(2)帮助财务部总经理负责财务报表编制、财务核算、资

产管理、预算管理、税务筹划等工作，刚好反映公司经营成

果和资金运用状况，为领导决策供应财务信息。

(3)帮助财务部总经理处理与对外金融机构关系，拓宽对

外融资渠道，编制对外融资打算和供应解决方案。

(4)帮助财务部总经理参与集团公司投资、重大经济合同

的可行性探究；组织对成员单位财务工作的指导、检查和监

视；组织落实财务人员委派制度和落实资金管理制度。

(5)完成上级交办的其他工作。

3.会计核算

主要岗位职责：

(1)负责编制公司的各类会计凭证并分月编号，做到标准

化、标准化；每月终了，集中整理并保管好会计凭证和资料，

年终办完财务决算后，应将全年的会计资料收集齐全，整理

清晰，分类排列，以便查阅，并按有关规定刚好归档。

(2)设置和登记总账和各明细账，各类账户设置应做到齐

全、明晰;定期核对总清