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“五位一体”大风控体系在中央企业的实践与探索

“十四五”以来，为全面提升中央企业抗风险能力，更好地防范

化解重大风险，国务院国资委先后出台101号系列文件，引导中央企

业将内部控制建设和监督作为抓手，将防风险摆在突出位置，促进依

法合规发展，构建“强内控、防风险、促合规”三位一体内部控制体

系。2021年《关于进一步深化法治央企建设的意见》及2022年《中

央企业合规管理办法》中均指出，中央企业应积极探索构建法律、合

规、内控、风险管理协同运作机制，加强统筹协调，强调各职能在发

挥自身管理效能的同时，创新融合防范化解风险。因此，构建职能联

动风险防控机制，不仅是国家层面的大趋势推动，也在国际政治经济

环境下防范化解公司各类风险、保障公司稳健发展的必然选择。

中国电建集团北京勘测设计研究院有限公司（以下简称“北京院”）

作为国务院国资委管理下中国电力建设集团有限公司（世界500强企

业）的全资子企业，在面对“十四五”时期公司改革发展任务艰巨繁

重和风险挑战严峻复杂的环境下，践行国有企业改革发展使命，立足

改革新发展阶段、贯彻融合创新发展理念、构建新发展格局，发挥中

央企业重要作用，突破传统“三位一体”“四位一体”管理概念，积

极实践探索构建“法律、合规、风险、内控、审计”五位一体工作运

行体系。

所谓“五位一体”，是指将法律管理、合规管理、内部控制、风险管

理及内部审计五大职能紧密融合、有效衔接，各项管理职能同向发力，

同频共振，坚持以“法治北京院”建设为统领，法律、合规、风险管

理、内控、审计工作一体推进，以事前评估预警、事中动态监控、事

后有效处置为重点，切实把工作成果转化为推进法治建设、防范化解

经营风险的生动实践，切实达到了“1+12”的预期目标，有效提升

了综合风险防控的效果，为推动公司战略升级、企业高质量发展持续

提供坚实保障。

自融合创新搭建“五位一体”大风控体系以来，北京院将法治央

企建设要求深度融入企业风险管理之中，由点至面，由项目现场延伸

至公司全流程管控，目前已建立起较为全面的大风控体系。

一、建立“五位一体”大风控体系构建攻关组深入项目现场

北京院基于国务院国资委及上级集团公司风险管控要求，结合公司自

身独有特点，创新性开展法律、合规、风险、内控、审计“五位一体”

大风控体系构建，成立“五位一体”大风控攻关组深入项目现场，切

实提升项目风险管控工作水平。

首先通过法律审核、纠纷案件处理过程中初步了解到项目风险后，

前往项目现场查阅项目资料。风控人员对项目管理人员逐个开展面对

面的风险访谈，全方位调查评估、了解分析项目在合同管理、设备采

购、委外分包、安全质量、履约进度等多个方面存在的风险点，并对

项目风险可能造成的损失影响及风险成因进行诊断分析，逐项提出有

针对性和可行性的风险管控建议。

法务人员提前与项目管理人员沟通，了解项目管理人员需求，有

针对性地开展项目现场法律培训，并为项目现场人员提供了法律咨询，

现场解答履约中的法律问题，提供切实可行的法律建议，帮助项目人

员进一步提升项目履约管理水平。切实帮助项目人员提高法律意识、

风险意识，提升风险防范能力，有效提升现场项目管理人员的法律意

识。

合规管理人员借助与项目现场人员交流沟通的契机，组织开展项

目现场法律合规交流活动，为大家解释合规经营的重要意义，明确接

受法律法规、监管规定、内部规章制度约束的必要性，对项目合规管

理、对公司管理制度以及内控流程的执行情况进行检查，及时发现问

题缺陷，结合项目实际情况提供合规管理建议，同时为项目人员介绍

了招投标等重点领域专项合规指引的使用方法，提升项目现场人员依

法合规意识。

内控人员在项目开展风险调研与内部审计的同时，也重点关注项

目部现场以及项目履约部门对公司内部控制的执行情况，以公司各项

管理制度和业务流程控制标准文件为依据，全面梳理项目在内控执行

方面存在的不足。查找项目在执行公司管理制度、内控流程方面存在

的短板弱项，发现问题缺陷及时告知审计人员通过审计问题落实整改。

内部审计作为“五位一体”大风控体系的主要抓手，聚焦公司重要项

目、较为关注的投资项目以及可能存在较大风险的工程项目，拓宽审

计覆盖面的同时，强化“五位一体”大风控的管理效果。针对项目的

经营管理、合同管理、分包管理、物资采购管理、成本费用管控等各

项内容展开审计工作，共同查找问题，强化以风险管理为导向的审计

监督。通过上述五个方面的工作，攻关组将风险调研、合规指导、内

控检查、普法培