上财社课件保险学（第三版）-钟明第一章　风险管理.pptxVIP

第一章风险管理

目录CONTENTS第四节风险融资的方法及其优劣比较第一节风险的含义与类型第三节风险分析的方法和要素第二节风险管理的内容与程序第五节风险控制第六节风险管理决策

第一节风险的含义与类型一、风险的含义风险是指未来结果的潜在差异。如果一个事件未来一定时期内可能发生的结果只有一个,我们认为该事件没有风险;如果未来结果不止一个,可能有多个,则认为它具有风险。也就是说,事件可能发生的结果间存在差异,则这一事件隐含风险,差异越大,则风险越大。总之,风险是指在给定的情况下和特定的时期内,那些可能发生的结果之间存在差异。如果仅有一个结果是可能的,则这种差异为0,从而风险为0;如果有多种结果是可能的,则风险不为0,差异越大,则风险越大。

第一节风险的含义与类型二、风险的类型(一)纯粹风险和投机风险1.纯粹风险2.投机风险(二)可分散风险和不可分散风险1.可分散风险2.不可分散风险(三)纯粹风险的类型1.人身风险2.财产风险3.责任风险

第一节风险的含义与类型(四)企业风险类型(1)信贷风险。(2)利率风险。(3)流动性风险。(4)价格风险。(5)外币换算风险。(6)交易风险。(7)法律风险。(8)战略风险。(9)信誉风险。

第二节风险管理的内容与程序一、风险管理的起源管理风险的方法自古就有。原始社会的人们知道如何通过挖掘洞穴、轮流站岗等方式来防范被野兽伤害的风险。商品经济产生以后,人们学会将风险转移给他人,并产生了保险。早在公元1384年就出现了最早的具有现代保单形式的保单;1424年在热那亚出现了第一家海上保险公司,随后通过保险公司来管理风险就成为越来越正规和通用的手段。风险管理作为一门系统性的管理科学还只有几十年的历史,普遍认为它起源于20世纪50年代的美国。促成风险管理科学产生的因素是多方面的,其中发生在20世纪50年代左右的几起重大事件是直接的推动力。

第二节风险管理的内容与程序二、风险管理的演进过程(一)可保风险管理阶段在这一阶段风险管理研究的主要对象是可保风险,其重要发现是:保险并不是对付风险损失的唯一途径,存在许多其他的风险管理的方法,而且有些风险管理的措施,如损失预防措施,对于一些复杂的问题比保险更为有效。保险以外的风险管理方法有以下几种:(1)风险转移。(2)风险自留。(3)风险控制。如何科学地运用各种可能的风险管理手段来防范、控制和管理企业的财产风险、责任风险和人身风险,使企业最大限度地减少损失,则是可保风险管理要研究的内容。

第二节风险管理的内容与程序(二)可保风险管理与金融风险管理并存20世纪60年代以后,随着马科维茨(Markowitz)资产组合理论的推广与应用,用以规避和转移金融风险的衍生工具不断出现,金融风险管理的理论和方法以独立于保险风险管理理论的方式迅速发展,在实践中不断深入。70~80年代,金融风险管理与可保风险管理从管理的风险对象、管理的方法和措施以及所基于的理论基本上是不同的,是独立发展的。这一时期,保险人是管理纯粹风险的专家,往往缺乏对投机风险和金融风险管理的技术与经验,而精通金融风险管理的专家往往不懂纯粹风险和可保风险管理的技巧。

第二节风险管理的内容与程序(三)整体风险管理到了20世纪90年代,风险管理科学进一步升华,纯粹风险与投机风险经常交织在一起,相互影响,整体风险管理应运而生。在整体风险管理的思维框架下,需要兼顾纯粹风险(主要为可保风险)和投机风险(主要为金融风险)的相互影响或相关关系,企业风险管理逐渐抛弃以前地窖式的管理方式,开始以整个企业的经营和管理活动为对象,综合考察企业所面临的所有风险,包括纯粹风险、金融风险、经营风险、政治风险等,以实现企业价值最大化目标。

第二节风险管理的内容与程序三、风险管理科学的含义与内容(一)风险管理的含义把风险管理定义为一门管理科学,企业或组织用以系统、全面、科学地分析和评价所面临的各种不确定性和风险因素及其影响,并在此基础上合理采取各种管理风险的方法和措施,有效地防范和控制不确定性和风险可能引起的各种损失后果。(二)风险管理的过程和要素图1-2风险管理的过程和要素

第三节风险分析的方法和要素一、风险识别的目的和要素(一)风险识别的目的(1)发现潜在的风险隐患,使组织能及时采取措施,防患于未然;(2)充分认识和了解造成风险隐患的原因和过程,便于组织采取适当的技术和手段防范风险损失发生或降低损失的程度;(3)认识和初步判断这些风险隐患将对组织造成的影响,便于组织决策是否应该采取措施来对付这些风险,或者采取恰当的、有效的措施来控制风险。

第三节风险分析的方法和要素(二)风险识别的要素风险识别实际上是发现风险源和认识风险因素的过程。风险源(sourcesofrisk)是指那些导致风