上财社会计信息系统实操业财一体化曹霜课件第4章 总账管理系统初始化.pptVIP

*第4章总账管理系统初始化4.1总账选项卡设置 4.2设置会计科目 4.3设置凭证类别 4.4设置项目目录 4.5录入期初余额 4.6期初余额试算平衡 总账管理-数据关系总账管理系统与其他系统的数据关系薪资管理固定资产资金管理应收应付记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证总账存货核算成本管理记账凭证记账凭证其他费用账证余额表决策支持会计报表财务分析总账管理-业务处理流程总账管理系统的应用流程总账日常业务处理框中所包含的项目已经在企业应用平台中设置完成总账管理-业务处理流程总账管理系统的应用流程总账期末处理总账初始化总账管理-业务处理流程总账管理系统的应用流程开始下月业务总账日常业务处理总账管理-初始设置控制参数设置必要性为了最大范围地满足不同企业用户的信息化应用需求，总账作为通用商品化软件的核心子系统，是通过内置大量的选项参数提供面向不同企业应用的解决方案。企业可以根据自身的实际情况进行选择，以确定符合个性特点的应用模式。软件越通用，意味着系统内置的参数越多，系统参数的设置决定了企业的应用模式和应用流程。参数分类凭证、账簿、凭证打印、预算控制、权限、会计日历、其他选项设置-凭证总账管理-初始设置总账管理-初始设置选项设置-凭证制单控制制单序时控制：该类凭证最后一张凭证日期〈=凭证日期〈=系统日期支票控制两个前提：使用银行科目制单；选用的结算方式设置了票据管理达成目的：对录入的支票号提供登记或报销的功能赤字控制控制对象：资金及往来科目或全部科目达成目的：填制凭证时，相关科目的最新余额出现负数时，系统给予提示可以使用应收受控科目即在总账中也可以使用设置了客户往来的科目制单总账管理-初始设置选项设置-凭证凭证控制现金流量科目必录现金流量项目填制凭证时使用了“在指定科目中被指定为现金流量的科目”系统要求指定现金流量项目及金额自动填补凭证断号新增凭证时，系统自动查找本月的第一个断号作为该凭证的凭证号凭证录入时结算方式及票据号必录在填制凭证时如果使用了银行科目，则必须录入结算方式及票据号。选项设置-权限总账管理-初始设置总账管理-初始设置选项设置-权限制单权限控制到科目单位有多个制单人，张三负责费用报销，限制张三可以使用的科目为费用类科目和现金科目制单权限控制到凭证类别限制某个操作员只能填制某个类别的凭证操作员进行金额权限控制系统可以对不同级别的人员进行制单金额大小的控制，例如财务主管可以对10万元以上的经济业务制单，一般财务人员只能对5万元以下的经济业务制单，这样可以减少由于不必要的责任事故带来的经济损失。总账管理-初始设置选项设置-权限凭证审核控制到操作员如果需要指定某具有凭证审核权限的操作员只能审核某些制单人填制的凭证，则应选择该选项。出纳凭证必须经由出纳签字出纳凭证是指凭证上包含现金或银行科目的凭证。涉及现金收付的业务是企业需要重点关注的业务，如果选择该项，凭证处理流程为：填制凭证-出纳签字-审核凭证-记账。凭证必须经由主管会计签字如果企业中规定所有凭证都必须由主管会计签字才能作为记账依据，则应选中该项。允许修改、作废他人填制的凭证如果制单人填制的凭证有误，该选项决定其他人员如审核人员发现凭证有误时是否允许修改或作废。选项设置-会计日历总账管理-初始设置选项设置-其他总账管理-初始设置总账管理-初始设置基础档案录入-财务-凭证类型类别字类别名称限制类型限制科目备注收收款凭证借方必有1001,100201,100202,100203设定限制类型和限制科目的含义在于可以让计算机自动判断用户输入的内容是否与选择的凭证类别相符。付付款凭证贷方必有转转账凭证凭证必无填制凭证时选择错误的凭证类型系统弹出相应的提示信息1001,100201,100202,1002031001,100201,100202,100203会计科目体系设计的原则会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求凡是报表所用数据,需从系统取数的,必须设立相应科目。会计科目年中要保持相对稳定。要考虑与各子系统的衔接。总账管理-初始设置基础档案录入-财务-新增会计科目总账管理-初始设置总账管理-初始设置基础档案录入-财务-指定会计科目只有指定了“现金总账科目”和“银行总账科目”，才能进行出纳签字，查询现金日记账和银行日记账。总账管理-初始设置基础档案录入-财务-项目目录增加项目大类总账管理-初始设置基础档案录入-财务-项目目录定义项目级次