2026年度促销活动全周期ROI复盘分析表与预算申请模板.docx

2026年度促销活动全周期ROI复盘分析表与预算申请模板

一、指标口径定义

为确保财务逻辑的一致性，各职能部门在填写本模板前须统一以下核心指标口径：

GMV(GrossMerchandiseVolume)：活动期间产生的全口径订单金额（含退款，含运费）。

净销售额(NetSales)：GMV扣除活动期间及后续退货退款后的实际成交金额。

毛利ROI(GrossProfitROI)：活动毛利/营销总投入。反映每投入1元营销费用带来的毛利回报。

净利ROI(NetProfitROI)：(活动毛利-营销总投入-固定分摊)/营销总投入。反映营销活动对净利润的边际贡献。

营销费比(MarketingExpenseRatio)：营销总投入/净销售额×100%。衡量活动获客与转化的成本效率。

获客成本(CAC)：营销总投入/活动期间新增成交客户数。

变动成本：随销量增长而变化的成本，包括商品采购成本(COGS)、物流仓储费、支付手续费、赠品成本等。

二、核心表格：2026年度促销活动预算与复盘对比表

维度

核心科目

预算申请(事前测算)

实际执行(事后复盘)

达成率/差异

备注说明

规模指标

GMV(元)

1,000,000

950,000

95.0%

实际转化略低于预期

订单量(单)

5,000

4,800

96.