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公司风险管理与内部控制办法

第一章总则

第一条为全面提升公司风险管控能力，加快构建以法律管

控为主的大风控.体系，健全风险信息的收集、分析、应用机

制，牢牢守住不发生重大风险的底线，把风险管理、内部控制、

法律合规与公司中心工作、业务工作深度融合，遵循实事求是、

守正创新、行稳致远”工作方针，根据《中华人民共和国公司法》

《企业全面风险管理指引》《企业内部控制基本规范》及配套

指引、《企业合规管理指弓1试（行）》等相关政策、法律法规，

结合公司实际，制定本办法。

第二条本办法适用于中国铁道建筑集团有限公司、中国铁

建股份有限公司（以下简称公司）及所属各单位，包括公司控股

和具有实际控制权的单位。

第三条风险是指未来的不确定性对公司实现战略及经营管

理目标的影响。

风险管理应围绕战略及经营管理目标，明确风险管理要求，

提升风险意识，确定风险偏好和承受度，规范管理流程，健全工

作协同和信息共享机制，突出特别重大风险及重大风险（以下合

并简称为重大风险）全方位管控,减少各类风险损失和威胁。

第四条内部控制是指公司董事会、监事会、经理层和全体

员工实施的、旨在实现控制目标的过程。

内部控制旨在合理保证公司经营管理依法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果，促进公司

战略目标的实现。

第五条大风控”体系建设与运行应突出集团管控，强调

全员、全面、全过程，覆盖所有单位、部门和员工，包括各业务

领域、环节及各类风险，坚持事前防范、事中控制为主，事后救

济为辅，始终将重大风险防控作为重中之重，做到提前预见、提

前发现、提前管控，推动资源整合、信息共享、同防共治、不断

提升，以实现公司高质量稳健发展。

第六条工作原则：

一（）健全组织、明确责任。贯彻横向到边、纵向到底

的工作要求，各单位健全并持续完善风险内控织体系，明确细

化风险管控责任。

二（）统一领导、分级负责。公司总部负责风险内控工作的

统筹规划，各单位结合自身实际，分类别、分阶段、分层级推进

落实。

三（）全面覆盖、突出重点。公司坚持战略导向、问题导向,

在进行全方位风险管控同时，更要关注重点人（岗位）、重点事

和重点环节。

（四）信息共享、持续完善。公司持续完善风险信息的收集、

统计、分析、发布机制，实现及时传递、合理共享，不断改进和

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优化“大风控”体系。

第七条各单位应加强宣贯和培训，引导每一位员工特别是

各级领导人员树立正确的风险管理理念，增强忧患意识、风险意

识、责任意识，培育风险管理文化，将内部控制与风险管理要求

转化为全体员工的共同认识和自觉行动。

第二章组织机构与职责

第八条公司采取党委把关定向、董事会统筹领导、经理层

织实施的”纵横结合、协同监督”的风险内控织架构，构建

风险管理四道防火墙和三道防线。

第九条项目部等基层单位、三级单位、二级单位与公司总

部构成风险管理的四道防火墙。

各单位应健全风险内控体系，明确各部门、风险内控牵头部

门、经理层、董事会、党委的风险管控职责，配备满足需要的专

职工作人员，业务亘一、规模较小的单位至少应明确兼职工作人

员,织、协调、推动风险内控工作。

第十条各单位应完善履责依据和履责要求，压实所管辖各

级领导人员的具体责任。

严格界定分管领导对本人负责或主要参与事项的直接责任，

对直接主管分（管）工作的主管责任。

严格界定主管领导对本人负责或主要参与事项的直接责任，

对直接主管工作的领导责任。