综合实训8-2(会计分录练习).docVIP

会计电算化综合实训（8）

一、系统管理（Admin，12月1日）

1．增加操作员

编号

姓名

口令

确认口令

所属部门

301

陈明

1

1

财务部

302

王晶

2

2

财务部

303

马方

3

3

财务部

2.建立新账套

(1)账套信息

账套号：330

账套名称：丹桂工厂；

采用默认账套路径；

启用会计期：2010年12月；

(2)单位信息

单位名称：丹桂工厂；

单位简称：丹桂工厂。

(3)核算类型

该企业的记账本位币：人民币（RMB）；

企业类型：工业；

行业性质：2007新企业会计制度；

账套主管：陈明；

选中“按行业性质预置科目”复选框。

(4)基础信息

有外币核算；

对存货、客户、供应商进行分类。

(5)分类编码方案

科目编码级次：4-2-2-2-2

存货分类编码级次：1-2-2-2-3

客户和供应商分类编码级次：2-2-3

收发类别编码级次：12

部门编码级次：12

结算方式编码级次：12

地区分类编码级次：223

(6)数据精度

存货数量、单价小数位定为2。

3、启动总账系统，启用日期20

4、分配用户权限

编号

姓名

权限

说明

002

王晶

公共目录设置、总账除审核、记账外所有总账权限

制单

003

马方

现金管理、总账—出纳签字

出纳

二、基础初始设置

1、总账控制参数

选项卡

参数设置

凭证

账簿

会计日历

其他

数量小数位和单价小数位设为2位

2、部门档案

部门编码

部门名称

部门属性

1

行政管理部

管理部门

101

管理部

综合管理

102

财务部

财务管理

2

销售部

市场营销

3

供应部

采购供应

4

制造部

生产制造

401

一车间

402

二车间

3、职员档案

职员编号

职员名称

所属部门

职员属性

101

肖剑

管理部

总经理

102

陈明

财务部

会计主管

103

王晶

财务部

会计

104

马方

财务部

出纳

201

宋佳

销售部

部门经理

301

白雪

供应部

部门经理

401

夏一

一车间

部门经理

4、客户分类

分类编码

分类名称

01

企业

510101

工资

部门

借

510102

职工福利费

部门

借

510103

材料费

部门

借

510104

办公费

部门

借

510105

水电费

部门

借

510106

差旅费

部门

借

510107

折旧费

部门

借

510110

其他

部门

借

6001

主营业务收入

贷

600101

A产品

数量金额

贷

件

600102

B产品

数量金额

贷

件

6051

其他业务收入

贷

605101

材料销售

贷

6301

营业外收入

贷

630101

非流动资产损溢

贷

630102

罚款收入

贷

630103

接受捐赠

贷

6401

主营业务成本

借

640101

A产品

数量金额

借

件

640102

B产品

数量金额

借

件

6402

其他业务成本

借

640201

材料成本

借

6402

营业税金及附加

借

6601

销售费用

借

660101

工资

借

660102

职工福利费

借

660103

材料费

借

660104

办公费

借

660105

水电费

借

660106

差旅费

借

660107

折旧费

借

660108

广告费

借

660109

运输费

借

6602

管理费用

部门核算

借

660201

工资

部门核算

借

660202

职工福利费

部门核算

借

660203

材料费

部门核算

借

660204

办公费

部门核算

借

660205

水电费

部门核算

借

660206

差旅费

部门核算

借

660207

折旧费

部门核算

借

660208

存货盘亏

部门核算

借

660210

其他

部门核算

借

6603

财务费用

660301

利息支出

借

660302

汇兑损益

借

660303

手续费

借

5701

所得税费用

借

6711

营业外支出

借

671101

捐赠支出

借

671102

罚款支出

借

12、指定科目：指定“现金总账科目”，“银行总账科目”。

13、凭证类别：记账凭证

14、项目目录

项目设置步骤

设置内容

项目大类

生产成本

所属分类

核算科目

生产成本(4101)

直接材料(410101)

直接人工(410102)

制造费用(410103)

项目分类

1.自行生产项目

2.委托开发项目

项目名称

A产品

B产品

1

1

18、录入期初余额

(1)总账期初余额表（见“会计科目表”）

(2)辅助账期初余额表

会计科目：1