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不相容岗位相互分离制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及行业合规准则，结合集团母公司关于风险防控的管理要求，并立足企业内部业务流程优化与专项风险防范需求，制定。其目的是通过不相容岗位相互分离机制，建立健全权责清晰、制衡有效的内部管理体系，保障企业资产安全、经营合规及战略目标实现。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖采购、财务、项目管理、数据治理等核心业务场景中的岗位设置、职责划分及风险防控要求。所有员工应严格遵守本制度规定，确保岗位分工合理、权责边界明确。

第三条本制度下列术语含义：

（一）“XX专项管理”指企业针对特定业务领域（如采购、财务、安全等）建立的风险识别、控制、监测与改进机制，涵盖制度建设、流程优化、执行监督等全流程管理活动；

（二）“XX风险”指在业务操作或管理活动中可能引发损失、违规或声誉损害的潜在不确定因素，包括但不限于操作风险、合规风险、管理风险；

（三）“XX合规”指企业及其员工在业务活动中严格遵循法律法规、监管要求及内部制度的行为标准，确保经营活动合法合规。

第四条XX专项管理的核心原则包括：

（一）全面覆盖原则，确保所有业务场景、岗位设置符合不相容要求；

（二）责任到人原则，明确各层级、各岗位的职责边界与协同机制；

（三）风险导向原则，优先管