2026年医疗业务财务保障工作计划.docxVIP

2026年医疗业务财务保障工作计划

2026年是医院推进高质量发展的关键一年，医疗业务财务保障工作需紧密围绕“提质增效、精准赋能、风险可控”核心目标，以服务临床、支持决策、优化资源配置为导向，通过强化预算约束、深化业财融合、创新成本管控、提升资金效能、完善风险防控等多维度举措，构建与医疗业务发展相匹配的财务保障体系，为医院战略目标实现提供坚实支撑。现结合医院年度业务规划与财务现状，制定本计划。

一、精准施策，构建全周期预算管理体系

预算管理是财务保障的“先手棋”，需从编制、执行、考核全链条优化，实现资源配置与业务需求的高度匹配。

（一）预算编制：突出“业财联动”与“战略导向”

2026年预算编制将采用“零基预算+滚动调整”模式，改变传统基数法依赖，重点围绕医院“学科建设三年行动”“智慧医院2.0”等战略任务，结合各科室年度业务量预测（如门诊量增长8%、手术量增长10%、DRG组数拓展5%）、设备采购计划（重点支持达芬奇手术机器人、3.0T磁共振等高端设备）、人才引培投入（预计引进学科带头人5名、培养骨干30名）等核心业务目标，逐项论证资金需求。

具体操作中，财务部门将联合医务、设备、人事等部门成立预算编制工作组，通过3轮“业务部门申报-财务初审-院领导终审”流程，确保预算与业务计划无缝衔接。例如，针对临床科室提出的“精准医学实验室建设”项目，财务将协同设备科测算设