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企业员工主板上市违规处理办法

第一章违规行为界定与分类

本办法所称“主板上市违规行为”，指公司员工在主板上市筹备、申报及持续监管阶段，因故意或过失违反证券法律法规、交易所规则、公司章程及内部管理制度，可能或已对公司上市进程、信息披露真实性、投资者权益或公司声誉造成负面影响的行为。具体分类如下：

第一节信息披露相关违规行为

1.信息披露不及时：未在法定期限内完成招股说明书、定期报告、临时公告（如重大合同签署、关联交易、股权变动）等文件的编制或报送；因拖延导致监管机构问询或现场检查，影响上市审核进度。

2.信息披露不准确：财务数据、业务数据存在重大错报（如虚增收入、少计