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油卡充值使用管理分配细则

一、总则

（一）目的依据。为规范油卡充值与使用管理，提高资金使用效率，防范管理风险，依据国家相关法律法规及企业内部管理制度，制定本细则。

（二）适用范围。本细则适用于公司所有部门及员工，涉及油卡充值、领用、使用、报销等全流程管理。

（三）基本原则。坚持统一管理、分级负责、专卡专用、动态监控、厉行节约的原则。

二、组织架构与职责

（一）权责划定。各单位主要负责人是第一责任人，分管财务及行政的领导是直接责任人，具体执行由财务部牵头，行政部配合。

（二）部门分工。财务部负责充值审批、账务核算、异常监控；行政部负责油卡领用发放、使用登记、定期盘点；各业务部门负责本部门油卡领用及合规使用。

（三）岗位职责。油卡管理员负责日常管理，需持证上岗；充值操作员需双人复核；使用人员须按审批流程领用，严禁转借挪用。

三、充值管理

（一）充值标准。油卡充值金额须符合预算要求，单次充值上限为5万元，全年累计充值总额不得超过部门年度预算的10%。

（二）充值流程。1.各部门按月编制充值计划，经分管领导审批后报财务部；2.财务部汇总审核，于每月5日前完成集中充值；3.充值明细需附电子发票，财务部核对无误后录入系统。

（三）特殊审批。超出标准充值需经总经理审批，并说明理由，财务部备案存档。

四、领用与发放

（一）领用条件。1.业务部门需提交领用申请，注明用途、数量、有效期；2.财务部审核