会计制度设计案例资料讲解1_1.docx

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账2.说明：(1)采购部购货，向财务部提交采购请求单，财务部审核批准，填付款凭证交给采购部。(2)采购部将付款凭证拿给出纳，出纳审核后，确认支付，开出发票，由财

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应当在职责范围内按照审批人的批准意见办理货币资金业务。对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务