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口碑服务公司后勤费用预算管理管理制度

1总则

1.1为规范口碑服务公司后勤费用预算编制、执行、管控、核算、考核全流程管理，合理统筹后勤资金配置，严控费用支出，降低运营成本，提高资金使用效益，保障后勤服务工作有序开展，依据《中华人民共和国会计法》《企业财务通则》及公司财务管理制度，结合后勤工作实际，制定本制度。

1.2本制度适用于公司所有后勤相关费用的预算管理，包括后勤人员薪酬福利、设施设备维保费用、水电暖能耗费用、环境卫生费用、绿化养护费用、餐饮服务费用、安保服务费用、物资采购费用、维修改造费用、应急备用金等全部后勤支出。

1.3后勤费用预算管理坚持统筹规划、量入为出、精准编制、严格执行、公开透明、厉行节约的原则，实行统一管理、分级负责、专款专用、超支管控，杜绝无预算支出、超预算支出、违规支出等行为。

1.4行政后勤部为后勤费用预算编制与执行责任部门，财务部为预算审核、监督、核算、管控责任部门，公司管理层为预算审批责任主体，各部门配合提供预算编制依据，共同做好后勤费用预算管理工作。

2预算编制管理

2.1预算编制周期：实行年度预算总控、季度预算分解、月度预算执行的编制模式，每年11月启动下一年度后勤费用预算编制工作，12月完成编制与审批。

2.2预算编制依据：以上年度后勤费用实际支出数据为基础；结合公司年度经营计划、业务规模、人员变动；参考市场价格波动、服务标准调整