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上市公司举报投诉和举报人保护制度

第一章总则

第一条目的

为规范公司相关人员职业行为，确保严格遵守法律、行业规范、职业道德及公司规章制度，有效防止损害公司及股东利益的行为，依据相关法律法规及公司章程，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司董事、高级管理人员及全体员工。各部门可根据本制度制定工作细则，经公司审计委员会审定后实施，子公司可参照执行。

第三条投诉举报事项

投诉举报事项主要包括：

违反《公司章程》、内部控制制度、职业道德与行为规范等行为。

牟取不正当利益，收受或进行商业贿赂等行为。

将正常情况下可以使公司合法获利的交易事项转移给他人。

故意隐瞒、错报交易事项，导致信息披露存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

贪污、挪用、盗窃、侵占公司资产。

伪造、变造会计记录或凭证，提供虚假财务报告。

泄露公司商业机密、技术秘密。

公司董事、高级管理人员以权谋私。

其他危害公司正常运营和社会声誉的行为。

第二章投诉方式

第四条投诉形式

投诉人可通过书面、电子邮件、电话等形式进行投诉。投诉时应详细说明事情基本经过，明确被投诉对象的名称、地址、具体当事人等信息，并提供投诉人姓名、联系方式及具体投诉要求，同时附上相关证据材料。

第五条实名举报倡导

公司提倡实名举报，对实名举报的案件，内部审计部门将严格保密，并以适当方式向举报人反馈处理结果，确保举报人权益得