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资金管理实施细则

第一章总则

为规范公司及所属各单位的资金管理行为，确保资金安全，提高资金使用效率，防范资金风险，根据国家相关法律法规以及公司财务管理制度，结合公司实际运营情况，特制定本实施细则。本细则适用于公司总部、各分公司及全资子公司，控股子公司可参照执行。资金管理遵循“安全性、流动性、效益性”相统一的原则，实行全面预算管理、集中审批与统一调度相结合的管理模式。所有资金收支必须纳入财务核算体系，严禁账外循环和小金库存在。本细则所指资金包括现金、银行存款、其他货币资金及等价物。

第二章管理组织架构与职责分工

资金管理实行总经理领导下的财务总监负责制，建立多层次、分级授权的管理体系。

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